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Carta del Midland Bank a un cliente, informándole sobre la introducción del procesamiento electrónico de datos y los números de cuenta para cuentas corrientes.

Una cuenta bancaria es una cuenta financiera mantenida por un banco u otra institución financiera en la que se registran las transacciones financieras entre el banco y un cliente. Cada institución financiera establece los términos y condiciones para cada tipo de cuenta que ofrece, que se clasifican en tipos comúnmente entendidos, como cuentas de depósito , cuentas de tarjetas de crédito, cuentas corrientes , cuentas de préstamos o muchos otros tipos de cuentas. Un cliente puede tener más de una cuenta. Una vez que se abre una cuenta, los fondos confiados por el cliente a la institución financiera en depósito se registran en la cuenta designada por el cliente. Los fondos se pueden retirar de los cargadores de préstamos.

Las transacciones financieras que se han producido en una cuenta bancaria dentro de un período de tiempo determinado se informan al cliente en un extracto bancario , y el saldo de las cuentas de un cliente en cualquier momento es su posición financiera con la institución.

Naturaleza de una cuenta bancaria [ editar ]

En la mayoría de los sistemas legales, un depósito de fondos en un banco no es una fianza , es decir, los fondos reales depositados por una persona en un banco dejan de ser propiedad del depositante y pasan a ser propiedad del banco. El depositante adquiere un derecho contra el banco por la suma depositada pero no por el efectivo real entregado al banco. En términos contables, el banco crea ("abre") una cuenta a nombre del depositante o un nombre dirigido por el depositante en el que el monto recibido por él se registra como una transacción . La cuenta de depósito es un pasivo del banco y un activo del depositante (el titular de la cuenta).

Por otro lado, un banco puede prestar parte o todo el dinero que tiene depositado a un tercero. Dichas cuentas, generalmente llamadas cuentas de préstamo o crédito, están sujetas a principios similares pero inversos de una cuenta de depósito. En términos contables, una cuenta de préstamo es un activo del banco y un pasivo del prestatario. Las cuentas de préstamos pueden no estar garantizadas o estar aseguradas por el prestatario, y pueden estar garantizadas por una tercera persona, con o sin garantía. [1]

Cada institución financiera establece los términos y condiciones para cada tipo de cuenta que ofrece, y cuando un cliente solicita la apertura de una cuenta, y es aceptado por la institución, forman el contrato entre la institución financiera y el cliente en relación a la cuenta. .

Las leyes de cada país especifican cómo se pueden abrir y operar las cuentas bancarias. Pueden especificar quién puede abrir una cuenta, por ejemplo, cómo los firmantes pueden identificarse, depósitos, límites de retiro, entre otras especificaciones.

La edad mínima para abrir una cuenta bancaria suele ser de 18 años. Sin embargo, en algunos países, la edad mínima para abrir una cuenta bancaria puede ser de 16 años, y las cuentas pueden abrirse a nombre de menores pero gestionadas por sus padres o tutores. En general, es ilegal abrir una cuenta con un nombre falso.

Estructura de la cuenta [ editar ]

Desde el punto de vista del cliente, las cuentas bancarias pueden tener un saldo positivo o acreedor , cuando la institución financiera le debe dinero al cliente; o un saldo negativo, o débito , cuando el cliente le debe dinero a la institución financiera. [1]

En términos generales, las cuentas que tienen saldos acreedores se denominan cuentas de depósito y las cuentas abiertas para mantener saldos deudores se denominan cuentas de préstamos . Algunas cuentas pueden cambiar entre saldos de crédito y débito.

Algunas cuentas se clasifican por la función más que por la naturaleza del saldo que mantienen, como las cuentas de ahorro , que habitualmente están a crédito.

Las instituciones financieras tienen un esquema de numeración de cuentas para identificar cada cuenta, lo cual es importante ya que un cliente puede tener varias cuentas.

Tipos de cuentas [ editar ]

Cada institución financiera tiene sus propios nombres para las distintas cuentas que ofrece a los clientes, pero estos se pueden clasificar como:

  • Depositar
    • Cuenta transaccional
      • Cuenta de cheques
      • Cuenta actual
    • Personal
    • Depósito de transacción (EE. UU.)
  • Ahorros
    • Individual (Reino Unido)
    • Depósito a plazo (Fianza)  / Depósito fijo
      • Certificado de depósito (EE. UU.)
    • Cuenta de ahorro especial exenta de impuestos (TESSA) (Reino Unido)
    • Cuenta de ahorros libre de impuestos (Canadá)
    • Mercado de dinero
  • Otros tipos
    • Préstamo
    • Articulación
    • Bajo costo
    • Numerado
    • Orden de retiro negociable (AHORA) (EE. UU.)

Ver también [ editar ]

* Número de tarjeta bancaria
  • Banca en Suiza
  • Secreto bancario
  • Extracto de cuenta
  • Catálogo de cuentas
  • Privacidad financiera
  • Numero de cuenta de Banco Internacional
  • Sociedad de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales
  • Organización Internacional de Normalización
    • ISO 639
    • ISO 3166
    • ISO / IEC 7064
    • ISO / IEC 7812
    • ISO 9362
    • ISO 13616
    • ISO 15924
  • Lavado de dinero
  • Banca telefónica

Referencias [ editar ]

  1. ^ a b "¿Qué es el saldo deudor? Definición y significado" . Businessdictionary.com . Consultado el 17 de diciembre de 2013 .