La herencia es la práctica de la transmisión de la propiedad privada , títulos , deudas , derechos , privilegios , derechos y obligaciones sobre la muerte de un individuo . Las reglas de la herencia difieren entre sociedades y han cambiado con el tiempo. La transmisión de la propiedad privada y / o deudas la puede realizar un notario .
Terminología
Según la ley, un heredero es una persona que tiene derecho a recibir una parte de la propiedad del difunto (la persona que murió), sujeto a las reglas de herencia en la jurisdicción de la cual el difunto era ciudadano o donde el difunto (difunto ) murió o poseía una propiedad en el momento de la muerte.
La herencia puede ser bajo los términos de un testamento o por leyes intestadas si el fallecido no tenía testamento. Sin embargo, el testamento debe cumplir con las leyes de la jurisdicción en el momento en que fue creado o será declarado inválido (por ejemplo, algunos estados no reconocen los testamentos holográficos como válidos, o solo en circunstancias específicas) y luego se aplicarán las leyes intestadas. .
Una persona no se convierte en heredero antes de la muerte del fallecido, ya que solo entonces se determina la identidad exacta de las personas con derecho a heredar. Los miembros de las casas nobles o reales gobernantes que se espera que se conviertan en herederos se denominan herederos aparentes si son los primeros en la fila e incapaces de ser desplazados de heredar por otro derecho; de lo contrario, son presuntos herederos . Existe otro concepto de herencia conjunta, pendiente de la renuncia de todos menos uno, que se denomina coparcencia .
En el derecho moderno, los términos herencia y heredero se refieren exclusivamente a la sucesión de la propiedad por descendencia de un fallecido que muere intestado . Los adquirentes de bienes adquiridos en virtud de un testamento se denominan generalmente beneficiarios y , específicamente, los diseños de bienes inmuebles , legados de bienes muebles (excepto dinero) o legatarios de dinero.
Excepto en algunas jurisdicciones donde una persona no puede ser desheredada legalmente (como el estado de Luisiana en los Estados Unidos , que permite la desheredación solo en circunstancias específicamente enumeradas), una persona que sería heredera bajo las leyes intestadas puede ser desheredada completamente bajo los términos de un will (un ejemplo es el testamento del comediante Jerry Lewis ; su testamento específicamente desheredado a sus seis hijos con su primera esposa, y sus descendientes, dejando toda su propiedad a su segunda esposa).
Historia
Se han realizado estudios antropológicos y sociológicos detallados sobre las costumbres de la herencia patrimonial, donde solo los hijos varones pueden heredar. Algunas culturas también emplean la sucesión matrilineal , donde la propiedad solo puede pasar a lo largo de la línea femenina, y más comúnmente a los hijos de la hermana del difunto; pero también, en algunas sociedades, de la madre a sus hijas. Algunas sociedades antiguas y la mayoría de los estados modernos emplean la herencia igualitaria, sin discriminación basada en el género y / o el orden de nacimiento.
Leyes religiosas sobre herencia
Leyes judías
La herencia es patrimonial. El padre, es decir, el dueño de la tierra, lega solo a sus descendientes varones, por lo que la Tierra Prometida pasa de un padre judío a sus hijos.
Si no hubo hijos vivos ni descendientes de ningún hijo previamente vivo, las hijas heredan. En Números 27, las hijas de Zelofehad (Mahla, Noa, Hogla, Milca y Tirsa) de la tribu de Manasés vienen a Moisés y le piden la herencia de su padre, ya que no tienen hermanos. [1] Se establece el orden de la herencia: los hijos de un hombre heredan primero, las hijas si no tienen hijos, los hermanos si no tienen hijos, etc. [2]
Más tarde, en Números 36, algunos de los jefes de las familias de la tribu de Manasés vienen a Moisés y le señalan que, si una hija hereda y luego se casa con un hombre que no es de su tribu paterna, su tierra pasará de la tribu de su nacimiento. herencia en la de su tribu matrimonial. Por tanto, se establece otra regla: si una hija hereda una tierra, debe casarse con alguien de la tribu de su padre. [3] (Las hijas de Zelofehad se casan con los hijos de los hermanos de su padre. No hay indicios de que esta no fuera su elección).
El tratado Baba Bathra , escrito durante la Antigüedad tardía en Babilonia, se ocupa extensamente de cuestiones de propiedad y herencia de acuerdo con la ley judía. Otras obras de la ley rabínica, como el Hilkhot naḥalot: mi-sefer Mishneh Torah leha-Rambam, [4] y el Sefer ha-yerushot: ʻim yeter ha-mikhtavim be-divre ha-halakhah be-ʻAravit uve-ʻIvrit uve- Aramit [5] también se ocupa de cuestiones de herencia. El primero, a menudo abreviado como Mishné Torá , fue escrito por Maimónides y fue muy importante en la tradición judía .
Todas estas fuentes coinciden en que el hijo primogénito tiene derecho a una doble porción de la herencia de su padre. [6] Esto significa que, por ejemplo, si un padre deja cinco hijos, el primogénito recibe un tercio de la herencia y cada uno de los otros cuatro recibe un sexto. Si dejó nueve hijos, el primogénito recibe un quinto y cada uno de los otros ocho recibe un décimo. [4] [7] Si el hijo mayor sobreviviente no es el primogénito, no tiene derecho a la doble porción.
Filón de Alejandría [8] y Josefo [9] también comentan sobre las leyes judías de herencia, elogiándolas por encima de otros códigos legales de su tiempo. También acordaron que el hijo primogénito debe recibir una porción doble de la herencia de su padre.
Leyes cristianas
Al principio, el cristianismo no tenía sus propias tradiciones heredadas distintas del judaísmo. Con la ascensión del emperador Constantino en 306, los cristianos comenzaron a distanciarse del judaísmo y a tener influencia en las leyes y prácticas de las instituciones seculares. Desde el principio, esto incluyó la herencia. La práctica romana de la adopción era un objetivo específico, porque se percibía que estaba en conflicto con la doctrina judeocristiana de la primogenitura . Como documenta Stephanie Coontz en Marriage, a History (Penguin, 2006), no solo la sucesión, sino toda la constelación de derechos y prácticas que incluían el matrimonio, la adopción, la legitimidad, la consanguinidad y la herencia cambió en Europa Occidental de un modelo grecorromano a un modelo Patrón judeocristiano, basado en principios bíblicos y judeocristianos tradicionales. La transformación fue esencialmente completa en la Edad Media, aunque en los países de habla inglesa hubo un desarrollo adicional bajo la influencia del protestantismo . Incluso cuando Europa se secularizó y el cristianismo pasó a un segundo plano, el fundamento legal que había sentado el cristianismo permaneció. Solo en la era de la jurisprudencia moderna se han producido cambios significativos.
Leyes islámicas
El Corán introdujo una serie de derechos y restricciones diferentes en materia de herencia, incluidas mejoras generales en el tratamiento de la mujer y la vida familiar en comparación con las sociedades preislámicas que existían en la Península Arábiga en ese momento. [10] Además, el Corán introdujo herederos adicionales que no tenían derecho a la herencia en tiempos preislámicos, mencionando específicamente a nueve parientes de los cuales seis eran mujeres y tres hombres. Sin embargo, los derechos de herencia de las mujeres seguían siendo inferiores a los de los hombres porque en el Islam alguien siempre tiene la responsabilidad de cuidar de los gastos de la mujer. Según el Corán 4:11 , por ejemplo, un hijo tiene derecho al doble de herencia que una hija. [11] [12] El Corán también presentó esfuerzos para fijar las leyes de la herencia, y así formar un sistema legal completo. Este desarrollo contrastaba con las sociedades preislámicas donde las reglas de herencia variaban considerablemente. [10] Además de los cambios anteriores, el Corán impuso restricciones a los poderes testamentarios de un musulmán para disponer de sus bienes. Tres versículos del Corán, 4:11, 4:12 y 4: 176, brindan detalles específicos de la herencia y las acciones, además de algunos otros versículos que tratan del testamento. [13] [14] Pero esta información fue utilizada como punto de partida por juristas musulmanes que expusieron las leyes de la herencia aún más utilizando Hadith , así como métodos de razonamiento jurídico como Qiyas . Hoy en día, la herencia se considera una parte integral de la ley Sharia y su aplicación para los musulmanes es obligatoria, aunque muchos pueblos (ver Sistemas históricos de herencia ), a pesar de ser musulmanes, tienen otras costumbres hereditarias.
Leyes del hinduismo
Leyes del budismo
Desigualdad
La distribución de la riqueza heredada ha variado mucho entre las diferentes culturas y tradiciones legales. En las naciones que utilizan el derecho civil , por ejemplo, el derecho de los hijos a heredar la riqueza de sus padres en proporciones predefinidas está consagrado en la ley [15] desde el Código de Hammurabi (ca. 1750 a. C.). [16] En el estado estadounidense de Louisiana, el único estado estadounidense donde el sistema legal se deriva del Código Napoleónico , este sistema se conoce como " herencia forzosa " que prohíbe la desheredación de hijos adultos, excepto por algunas razones estrictamente definidas que un padre está obligado a probar. [17] Otras tradiciones legales, particularmente en naciones que usan el derecho consuetudinario , permiten que las herencias se dividan como se desee, o desheredar a cualquier hijo por cualquier motivo.
En casos de herencia desigual, la mayoría puede recibir poco, mientras que solo un pequeño número hereda una cantidad mayor. [ cita requerida ] El monto de la herencia es a menudo mucho menor que el valor de un negocio que inicialmente se le dio al hijo, especialmente cuando un hijo se hace cargo de un próspero negocio multimillonario, pero la hija recibe el saldo de la herencia real que asciende a mucho menos que el valor del negocio que inicialmente se le dio al hijo. Esto se ve especialmente en las culturas del viejo mundo, pero continúa en muchas familias hasta el día de hoy. [18]
Los argumentos para eliminar la herencia forzosa incluyen el derecho a la propiedad y el mérito de la asignación individual de capital sobre la confiscación y redistribución de la riqueza por parte del gobierno, pero esto no resuelve lo que algunos [ ¿quién? ] describen como el problema de la herencia desigual. En términos de desigualdad de herencia, algunos economistas y sociólogos se centran en la transmisión intergeneracional de ingresos o riqueza, que se dice que tiene un impacto directo en la movilidad (o inmovilidad) y la posición de clase en la sociedad. Las naciones difieren en la estructura política y las opciones políticas que gobiernan la transferencia de riqueza. [19]
Según las estadísticas del gobierno federal estadounidense compiladas por Mark Zandi en 1985, la herencia estadounidense promedio fue de 39.000 dólares. En los años siguientes, el monto total de la herencia anual total se duplicó con creces, llegando a casi $ 200 mil millones. Para el 2050, se estima que habrá una herencia de $ 25 billones transmitida de generación en generación. [20]
Algunos investigadores han atribuido este aumento a la generación del baby boom . Históricamente, los baby boomers fueron la mayor afluencia de niños concebidos después de la Segunda Guerra Mundial. Por ello, Thomas Shapiro sugiere que esta generación "está en medio de beneficiarse de la mayor herencia de riqueza de la historia". [21] La riqueza heredada puede ayudar a explicar por qué muchos estadounidenses que se han hecho ricos pueden haber tenido una "ventaja sustancial". [22] [23] En septiembre de 2012, según el Institute for Policy Studies , "más del 60 por ciento" de los 400 estadounidenses más ricos de Forbes "crecieron en privilegios sustanciales", y a menudo (pero no siempre) recibieron herencias sustanciales. [24]
Otra investigación ha demostrado que muchas herencias, grandes o pequeñas, se desperdician rápidamente. [25] De manera similar, el análisis muestra que más de dos tercios de las familias ricas pierden su riqueza en dos generaciones, y casi el 80% de los padres ricos "sienten que la próxima generación no es lo suficientemente responsable financieramente para manejar la herencia". [26]
Estratificación social
Se ha argumentado que la herencia juega un efecto significativo en la estratificación social. La herencia es un componente integral de las instituciones familiares, económicas y legales, y un mecanismo básico de estratificación de clases . También afecta la distribución de la riqueza a nivel social. El efecto acumulativo total de la herencia sobre los resultados de la estratificación toma tres formas, según los estudiosos que han examinado el tema.
La primera forma de herencia es la herencia del capital cultural (es decir, estilos lingüísticos, círculos sociales de estatus superior y preferencias estéticas). [27] La segunda forma de herencia es a través de intervenciones familiares en forma de transferencias inter vivos (es decir, donaciones entre los vivos), especialmente en momentos cruciales de la vida. Los ejemplos incluyen durante las etapas importantes de un niño, como ir a la universidad, casarse, conseguir un trabajo y comprar una casa. [27] La tercera forma de herencia son las transferencias de bienes a granel en el momento de la muerte de los testadores, lo que resulta en una ventaja económica significativa para los hijos durante la edad adulta. [28] El origen de la estabilidad de las desigualdades es material (posesiones personales que se pueden obtener) y también cultural, enraizado en diversas prácticas de crianza de los hijos orientadas a la socialización según la clase social y la posición económica. Las prácticas de crianza de los hijos entre quienes heredan la riqueza pueden centrarse en favorecer a algunos grupos a expensas de otros en la parte inferior de la jerarquía social . [29]
Efectos sociológicos y económicos de la desigualdad hereditaria
Se argumenta además que el grado en que el estatus económico y la herencia se transmiten de generación en generación determina las oportunidades de vida en la sociedad. Aunque muchos han vinculado los orígenes sociales y los logros educativos de una persona con las oportunidades y oportunidades de la vida, la educación no puede servir como el predictor más influyente de la movilidad económica . De hecho, los hijos de padres acomodados generalmente reciben una mejor educación y se benefician de las herencias materiales, culturales y genéticas. [30] Del mismo modo, el nivel de escolaridad suele ser persistente a lo largo de generaciones y las familias con mayores cantidades de herencia pueden adquirir y transmitir mayores cantidades de capital humano. Cantidades más bajas de capital humano y herencia pueden perpetuar la desigualdad en el mercado de la vivienda y la educación superior. La investigación revela que la herencia juega un papel importante en la acumulación de riqueza inmobiliaria. Aquellos que reciben una herencia tienen más probabilidades de ser propietarios de una casa que aquellos que no la reciben, independientemente del tamaño de la herencia. [31]
A menudo, las minorías raciales o religiosas y las personas de entornos socialmente desfavorecidos reciben menos herencia y riqueza. [ cita requerida ] Como resultado, las razas mixtas podrían quedar excluidas en el privilegio de herencia y es más probable que alquilen casas o vivan en vecindarios más pobres, así como también logren un menor nivel educativo en comparación con los blancos en Estados Unidos. Las personas con una cantidad sustancial de riqueza y herencia a menudo se casan con otras personas de la misma clase social para proteger su riqueza y garantizar la transmisión continua de la herencia entre generaciones; perpetuando así un ciclo de privilegios.
Las naciones con las mayores desigualdades de ingresos y riqueza a menudo tienen las tasas más altas de homicidio y enfermedades (como obesidad, diabetes e hipertensión), lo que resulta en altas tasas de mortalidad. [32] Un artículo de The New York Times revela que Estados Unidos es la nación más rica del mundo, pero "ocupa el vigésimo noveno lugar en esperanza de vida, justo detrás de Jordania y Bosnia" y "tiene la segunda tasa de mortalidad más alta de los países comparables de la OCDE". [33] Esto se ha considerado altamente atribuido a la importante brecha de desigualdad de herencia en el país, [34] aunque claramente existen otros factores como la asequibilidad de la atención médica .
Cuando las desigualdades sociales y económicas centradas en la herencia son perpetuadas por las principales instituciones sociales como la familia, la educación, la religión, etc., se argumenta que estas diferentes oportunidades de vida se transmiten de cada generación. Como resultado, se cree que esta desigualdad se convierte en parte de la estructura social general. [35]
Riqueza dinástica
La riqueza dinástica es una herencia monetaria que se transmite a generaciones que no la ganaron. [36] La riqueza dinástica está relacionada con el término plutocracia . Se ha escrito mucho sobre el ascenso y la influencia de la riqueza dinástica, incluido el libro más vendido El capital en el siglo XXI del economista francés Thomas Piketty . [37]
Bill Gates usa el término en su artículo "Por qué importa la desigualdad". [38]
Respuesta soviética a la herencia
Como el comunismo se basa en la teoría marxista del valor del trabajo , cualquier dinero recaudado en el curso de una vida se justifica si se basa en los frutos del trabajo de la persona y no en la explotación de otros. El primer gobierno comunista instalado después de la Revolución Rusa resolvió abolir el derecho de herencia, [39] con algunas excepciones.
Impuestos
Muchos estados tienen impuestos a la herencia o impuestos sobre el patrimonio , en virtud de los cuales una parte de cualquier herencia o patrimonio se convierte en ingresos del gobierno .
Ver también
- Beneficiario
- Herencia digital
- Ley de sucesiones en Canadá
- Contrato inteligente
- Activo transformador
- Planificación patrimonial
- Ley familiar
Referencias
- ^ Biblia hebreo-inglés Números 27: 1–4
- ^ Biblia hebreo-inglés Números 27: 7–11
- ^ Biblia hebreo-inglesa Números 36
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enlaces externos
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- 26 de julio de 2006 Artículo de USA Today sobre el dilema al que se enfrentan los ricos cuando dejan la riqueza a los niños