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Un fondo de pensiones , también conocido como fondo de jubilación en algunos países, es cualquier plan, fondo o esquema que proporciona ingresos para la jubilación .
Los fondos de pensiones suelen disponer de grandes cantidades de dinero para invertir y son los principales inversores en empresas cotizadas y privadas. Son especialmente importantes para el mercado de valores, donde dominan los grandes inversores institucionales . Los 300 fondos de pensiones más grandes poseen colectivamente alrededor de $ 6 billones en activos. [1] En 2012, PricewaterhouseCoopers estimó que los fondos de pensiones en todo el mundo tienen más de 33,9 billones de dólares en activos (y se esperaba que crecieran a más de 56 billones de dólares en 2020), el mayor para cualquier categoría de inversionista institucional por delante de los fondos mutuos , las compañías de seguros , reservas de divisas , fondos soberanos de inversión, fondos de cobertura o capital privado . [2]
El Fondo Fiduciario del Seguro Federal de Vejez y Sobrevivientes es el fondo de pensiones público más grande del mundo que supervisa $ 2,72 billones de dólares en activos.
Clasificaciones [ editar ]
Fondo de pensiones abierto vs. cerrado [ editar ]
Los fondos de pensión abiertos respaldan al menos un plan de pensión sin restricción de afiliación, mientras que los fondos de pensión cerrados respaldan solo planes de pensión que están limitados a ciertos empleados. [3]
Los fondos de pensiones cerrados se subclasifican además en:
- Fondos de pensiones de un solo empleador
- Fondos de pensiones multiempleador
- Fondos de pensiones de afiliados relacionados
- Fondos de pensiones individuales
Fondos de pensiones públicos frente a privados [ editar ]
Un fondo de pensiones público es aquel que está regulado por la ley del sector público, mientras que un fondo de pensiones privado está regulado por la ley del sector privado.
En algunos países, la distinción entre fondos de pensiones públicos o gubernamentales y fondos de pensiones privados puede ser difícil de evaluar. En otros, la distinción está marcada en la ley, con requisitos muy específicos para la administración y la inversión. Por ejemplo, los organismos gubernamentales locales en los Estados Unidos están sujetos a las leyes aprobadas por los estados en los que existen esas localidades, y estas leyes incluyen disposiciones como la definición de clases de inversiones permitidas y una obligación municipal mínima . [4] [5]
Fondos de pensiones más grandes [6] [ editar ]
| País | Fondo | Activos US $ (en miles de millones) | Periodo de informe | Comienzo | Origen |
|---|---|---|---|---|---|
 Estados Unidos | Fondo Fiduciario del Seguro Federal de Vejez y Sobrevivientes (Seguro Social) | $ 2719 [7] | 2019 | 1935 | Impuestos |
 Australia | Plan de jubilación nacional australiano | $ 1857 [8] | 2020 | 1992 | Contribución del empleador y del empleado |
 Japón | Fondo de Inversión de Pensiones del Gobierno | $ 1790 [9] | 2020 | 2006 | No mercancía |
 Noruega | Fondo de Pensiones del Gobierno de Noruega | $ 1046 [10] | 2015 | 1990 | Petróleo |
| Estados Unidos | Fondo de jubilación y discapacidad del servicio civil | $ 932 [11] | 2019 | 1920 | Contribución del empleador y del empleado |
| Estados Unidos | Fondo de jubilación militar | $ 813 [12] | 2019 | Contribución del empleador | |
| Estados Unidos | Plan de ahorro de ahorro (TSP) | $ 721 [13] | 2020 | 1986 | Contribución del empleador y del empleado |
 Corea del Sur | Servicio Nacional de Pensiones (NPS) | $ 462 [10] | 2017 | 1988 | No mercancía |
 Países Bajos | Stichting Pensioenfonds ABP (ABP) | $ 499 [14] (€ 444) | 1922 | No mercancía | |
 Canadá | Plan de Pensiones de Canadá y Junta de Inversiones de CPP (CPPIB) | $ 317 [15] | 2017 | 1965 | No mercancía |
| Canadá ( Quebec ) | Caisse de dépôt et location du Québec (La Caisse, o CDPQ) | $ 299 [16] | 2017 | 1965 | No mercancía |
| Estados Unidos ( California ) | Sistema de jubilación de empleados públicos de California (CalPERS) | $ 389 [17] | 2020 | 1932 | No mercancía |
 porcelana | Caja Nacional de Seguridad Social | $ 251 [10] | 2015 | 2000 | No mercancía |
 Singapur | Fondo Central de Previsión | $ 348 [18] | 2019 | 1955 | No mercancía |
| Canadá ( Ontario ) | Plan de pensiones de profesores de Ontario (OTPP) | $ 207.4 [19] | 2019 | 1989 | No mercancía |
| Estados Unidos ( California ) | Sistema de jubilación de maestros del estado de California (CalSTRS) | $ 282 [20] | 2021 | 1913 | No mercancía |
 Malasia | Fondo de Previsión para Empleados | $ 226 [18] | 2019 | 1991 | No mercancía |
| Países Bajos | Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW, anteriormente PGGM) | $ 183 [21] (€ 162) | 1969 | No mercancía | |
 Chile | AFP | $ 160 [22] | 2014 | 1980 | No mercancía |
 India | Organización de fondos de previsión para empleados (EPFO) | $ 157,8 | 2020 | 1952 | Contribución del empleador y del empleado |
| Rusia | Fondo Nacional de Riqueza de Rusia | $ 125 [38] | 2020 | 2008 | Petróleo |
 Dinamarca | Arbejdsmarkedets Tillægspension (ATP) | $ 155 [23] | 2020 | 1964 | No mercancía |
 Sudáfrica | Fondo de Pensiones para Empleados del Gobierno (GEPF) | $ 112 (ZAR1426b) | 1996 | No mercancía | |
| Canadá | OMERS (Ontario) | $ 83 [24] | 2020 | 1962 | No mercancía |
 Brasil | Caixa de Previdencia dos Funcionários do Banco do Brasil (PREVI) | $ 80 [25] | 1904 | Finanzas | |
| Estados Unidos ( Ohio ) | Sistema de jubilación de maestros del estado de Ohio (STRS Ohio) | $ 79.8 [26] | 2017 | 1919 | Pensión de beneficio definido |
 Francia | AGIRC - ARRCO | $ 70 [10] | 2015 | 2001 | No mercancía |
| India | Sistema Nacional de Pensiones (NPS) | $ 60.6 [27] | 2020 | 2004 | No mercancía |
| Francia | Fondo de Reserva de Pensiones (Francia) (NPRF) | $ 56 [28] | 2001 | No mercancía | |
 Irlanda | Fondo Nacional de Reserva de Pensiones (NPRF) | $ 30 [29] | 2001 | No mercancía |
Por país [ editar ]
Australia [ editar ]
Gobierno [ editar ]
- Plan de jubilación de la Commonwealth (antiguo plan para los funcionarios públicos federales )
- Plan de pensiones y prestaciones militares (plan actual para el personal de las Fuerzas de Defensa de Australia)
- Plan de acumulación de jubilaciones del sector público (esquema actual para funcionarios públicos federales)
- Plan de jubilación del sector público (antiguo plan para los funcionarios públicos federales)
- State Super (para funcionarios del estado de Nueva Gales del Sur )
Industria (sin fines de lucro) [ editar ]
- Australiano Super
- AustSafe Super
- CareSuper
- Cbus
- Energía Super
- PRIMER SUPERIOR
- HESTA
- Hostplus
- super legal
- LUCRF Super
- Media Super
- MTAA Super
- NGS Super
- REI Super
- TWUSUPER
- UniSuper
- Fideicomiso de jubilación de empleados minoristas
[30]
Privado [ editar ]
- Plan de jubilación del personal australiano de ANZ (para empleados de ANZ Bank )
Brasil [ editar ]
- Aceprev
- Baneses
- Banesprev
- Centrus
- FAPES
- Forluz
- Funcef
- Fundação Banrisul
- Fundación CESP
- Fundación Itaubanco
- Petros
- PREVI - Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil [31] (el fondo de pensiones privado cerrado para empleados del banco estatal brasileño)
- Sistel
- Valia
Canadá [ editar ]
Gobierno [ editar ]
- Corporación de Gestión de Inversiones de Alberta
- Corporación de Servicios de Pensiones de Alberta
- Corporación de Gestión de Inversiones de Columbia Británica (BCIMC)
- Caisse de dépôt et location du Québec
- Plan de Pensiones de Canadá (inversiones dirigidas por la Junta de Inversiones del Plan de Pensiones de Canadá )
- Plan de pensiones de Healthcare of Ontario (HOOPP)
- Plan de pensiones de profesores de Ontario
- Sistema de jubilación de empleados municipales de Ontario
- Junta de Inversiones en Pensiones del Sector Público (PSP Investments)
- Fideicomiso de Pensiones OPSEU (OPTrust)
- Junta de Pensiones de Ontario (OPB)
- Plan de Pensiones Universitarias (UPP)
Privado [ editar ]
- Plan de pensiones de las universidades de artes aplicadas y tecnología (CAAT)
- Fideicomiso del Fondo de Pensiones de los Boilermakers
- Fondo de pensiones de trabajadores del centro y este de Canadá ( LIUNA )
- Plan de pensiones canadiense de Teamsters
- Plan de pensiones de trabajadores de telecomunicaciones
- Plan de pensiones canadiense de UFCW
Chile [ editar ]
- AFP Modelo
- Sistema de pensiones de Chile
China [ editar ]
- Fondo de Seguridad Social (China) : administrado por el Consejo Nacional de la Caja de Seguridad Social
Grecia [ editar ]
Gobierno [ editar ]
- Fondo de Pensiones de los Empleados Públicos [32]
Privado [ editar ]
- TAPILTAT , el Fondo de Asistencia Mutua de los Empleados del Ioniki Bank y Otros Bancos, el fondo de pensiones auxiliar de múltiples empleadores
Hong Kong [ editar ]
- Fondo de previsión obligatorio
India [ editar ]
- Organización de fondos de previsión para empleados : un organismo de seguridad social estatutario del gobierno de la India que administra un plan de fondos de previsión obligatorio, un plan de pensiones y un plan de seguro por muerte o discapacidad. El Fondo de Previsión es aplicable a los empleados en todos los establecimientos (tanto privados como gubernamentales, sujeto a criterios). EPFO es la organización de seguridad social más grande de la India con activos muy por encima de 5 rupias lakh crore (US $ 159 mil millones) en 2014. [33]
- Plan Nacional de Pensiones : un plan de pensiones basado en contribuciones definidas lanzado por el Gobierno de la India abierto a todos los ciudadanos de la India de forma voluntaria y obligatorio para los empleados del gobierno central (excepto las Fuerzas Armadas de la India ) que sean nombrados a partir del 1 de enero. 2004. Los ciudadanos indios de entre 18 y 65 años pueden participar. [34]
Japón [ editar ]
- Ver el Servicio de Pensiones de Japón
- Fondo de Inversión de Pensiones del Gobierno, Japón (GPIF, 年金 積 立 金 管理 運用 独立 行政 法人)
Malasia [ editar ]
- Fondo de Previsión para Empleados (el mayor activo total de Malasia de alrededor de 407.000 millones de ringgit en cartera diversificada) [35]
Marruecos [ editar ]
- Caisse de dépôt et de gestion
- CMR (en francés)
Nepal [ editar ]
- Fondo de Previsión para Empleados de Nepal
Holanda [ editar ]
- Stichting Pensioenfonds ABP (ABP)
- Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW, anteriormente PGGM)
Noruega [ editar ]
- El Fondo de Pensiones del Gobierno - Global (Statens pensjonsfond - Utland)
- El Fondo de Pensiones del Gobierno - Noruega (Statens pensjonsfond - Norge)
Rumania [ editar ]
El sistema de pensiones en Rumania se compone de tres pilares. Una es la pensión estatal (Pilar I - Obligatorio), la segunda es una pensión privada obligatoria donde el estado transfiere un porcentaje de la contribución que recauda por la pensión pública, y la tercera es una pensión privada opcional (Pilar III - Voluntaria).
La Autoridad de Supervisión Financiera - Pensión Privada es responsable de la supervisión y regulación del sistema de pensiones privado. [36]
Arabia Saudita [ editar ]
- Agencia Pública de Pensiones (PPA)
- Organización General de Seguridad Social
Serbia [ editar ]
- El sistema de pensiones en Serbia se compone de tres pilares. Uno es la pensión estatal (Pilar I - Obligatorio), donde todo asegurado está obligado a pagar cotizaciones de su sueldo, el segundo es una pensión estatal voluntaria, donde una persona no asegurada está incluida voluntariamente en el sistema estatal de pensiones, y el tercero es un pensión privada opcional (Pilar III - Voluntaria). [37]
- Caja de seguro de pensiones e invalidez
Singapur [ editar ]
- Fondo Central de Previsión
Suiza [ editar ]
- Sistema de pensiones en Suiza
Turquía [ editar ]
Gobierno [ editar ]
- Sosyal Güvenlik Kurumu (Institución de Seguridad Social, SGK)
La Institución de Seguridad Social fue establecida por la Ley de Instituciones de Seguridad Social No: 5502, que se publicó en el Boletín Oficial No: 26173 de fecha 20.06.2006 y reúne a la Institución de Seguridad Social, la Dirección General de Bağ-kur y la Dirección General de Emekli Sandığı cuyo desarrollo histórico se resumen anteriormente bajo un mismo techo para transferir cinco regímenes de jubilación diferentes, que son funcionarios públicos, trabajadores asalariados por contrato, trabajadores agrícolas asalariados, autónomos y autónomos agrícolas en un régimen de jubilación único que ofrecerá iguales derechos y obligaciones actuariales.
Privado [ editar ]
- Fondo de Pensiones de las Fuerzas Armadas [38]
OYAK (Ordu Yardımlaşma Kurumu / Armed Forces Pension Fund) proporciona a sus miembros "beneficios de jubilación complementarios" además del fondo de jubilación oficial, TCEmekli Sandığı / SSK, al que están afiliados principalmente.
Además del beneficio de jubilación, OYAK paga "beneficios por discapacidad" a los miembros en servicio cuando quedan parcial o totalmente discapacitados, así como "beneficios por fallecimiento" a los herederos del miembro fallecido si el fallecimiento se produce durante la suscripción del miembro a la fundación. .
OYAK está constituida como una entidad privada bajo su propia ley sujeta a los códigos cívicos y comerciales turcos. OYAK, mientras cumple con sus deberes legales, según lo establece la ley, también brinda a sus miembros servicios sociales como préstamos, préstamos hipotecarios y sistemas de ingresos para la jubilación.
La fuente inicial de los fondos de OYAK es un gravamen obligatorio del 10 por ciento sobre el salario base de los 200.000 oficiales en servicio de Turquía que, junto con los 25.000 pensionistas actuales, constituyen los miembros de OYAK.
Algunos otros fondos de pensiones privados turcos:
- YAPI ve KREDİ BANKASI A.Ş. Mensupları Yardım ve Emekli Sandığı Vakfı
- AKBANK TAŞ. Mensupları Tekaüt Sandığı Vakfı
- TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı
- TÜRKİYE ODALAR BORSALAR VE BİRLİK PERSONELİ SİGORTA VE EMEKLİ SANDIĞI VAKFI
- TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı
Estados Unidos [ editar ]
En los Estados Unidos, los fondos de pensiones incluyen esquemas que resultan en un aplazamiento de los ingresos de los empleados, incluso si la provisión de ingresos para la jubilación no es la intención. [39] Los Estados Unidos tienen $ 19,1 billones en activos de jubilación y pensiones ($ 9,1 billones en fondos privados, $ 10 billones en fondos públicos) al 31 de diciembre de 2016. [40] Los 200 fondos de pensiones más grandes representaron $ 4,540 billones al 30 de septiembre. , 2009. [41]
Gobierno [ editar ]
Ver también [ editar ]
- Activos globales bajo gestión
- Contrato de seguro de pensión
- Regulación de pensiones
- Planes de pensiones en el extranjero registrados que cumplen los requisitos
- Fondo de riqueza soberana
Referencias [ editar ]
- ^ "Selector de ubicación" . Willis Towers Watson .
- ^ "Gestión de activos 2020 - Un mundo feliz" (PDF) . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ OCDE
- ^ Para obtener ejemplos, consulte "Biblioteca de leyes del gobierno local" . Archivado desde el original el 6 de septiembre de 2012 . Consultado el 15 de mayo de 2011 .
- ^ "Los 20 fondos de pensiones más grandes del mundo" . www.consultancy.uk . Consultado el 11 de marzo de 2018 .
- ^ [1] Las 100 mayores clasificaciones de pensiones públicas por activos totales
- ^ Presupuesto del gobierno de Estados Unidos, FY2021 , publicado el 10 de febrero de 2020. Valor al 30 de septiembre de 2019 Oficina de Administración y Presupuesto obtenido el 8 de marzo de 2020
- ^ Estadísticas de jubilación, febrero de 2020 . Valor al 21 de abril de 2020. Consultado el 21 de abril de 2020.
- ^ 2020 年度 第 3 四 半 期 運用 状況GPIF
- ^ a b c d "Encuesta anual de grandes fondos de pensiones y fondos de reserva de pensiones públicas" (PDF) . OCDE . 2016-04-21 . Consultado el 28 de octubre de 2016 .
- ^ Presupuesto del gobierno de Estados Unidos, FY2021 , publicado el 10 de febrero de 2020. Valor al 30 de septiembre de 2019. Oficina de Administración y Presupuesto obtenido el 8 de marzo de 2020
- ^ Presupuesto del gobierno de Estados Unidos, FY2021 , publicado el 10 de febrero de 2020. Valor al 30 de septiembre de 2019. Oficina de Administración y Presupuesto obtenido el 8 de marzo de 2020
- ^ Estados financieros del Thrift Savings Fund 31 de diciembre de 2020 y 2019 . Al 31 de diciembre de 2020. Fondo de Ahorro de Ahorro . Consultado el 14 de mayo de 2021.
- ^ "Copia archivada" . Consultado el 4 de julio de 2020 .
- ^ "Fondo de CPP asciende a $ 317 mil millones al final del año fiscal 2017" . www.cppib.com . Consultado el 24 de febrero de 2018 .
- ^ "Página de acceso" . Caisse de dépôt et location du Québec | Investisseur Institutionnel de largo plazo | Gestionnaire d'actif .
- ^ "CalPERS informa el retorno de la inversión preliminar del 4,7% para el año fiscal 2019-20" . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ a b "Los 300 fondos de pensiones más grandes del mundo - finales de 2014" . Willis Towers Watson.
- ^ "Rendimiento - Plan de pensiones de profesores de Ontario" . www.otpp.com .
- ^ "Cartera de inversión actual - CalSTRS.com" . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ https://www.pfzw.nl/over-ons/pers/paginas/kwartaalberichten.aspx
- ^ http://www.emol.com/noticias/economia/2015/01/23/700604/donde-estan-invertidas-las-platas-de-los-trabajadores-en-chile.html
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- ^ [2]
- ^ [3]
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- ^ EPF
- ^ PFRDA
- ^ [4] Archivado el 2 de noviembre de 2010 en la Wayback Machine.
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- ^ "P&I en línea" . Archivado desde el original el 1 de octubre de 2011 . Consultado el 17 de julio de 2010 .
