usted tiene 2 cuentas bancarias (es decir, Banco X y Banco Y). Para cada una de estas cuentas bancarias, establece un mínimo de XXX 10,000. En la cuenta real, parece que X tiene XXX 15 000 mientras que el banco Y tiene XXX 20 000. La diferencia XXX 5.000 (del Banco X) y XXX 10.000 (del Banco Y) se transferirá por un total de XXX 15.000 a la Cuenta Bancaria Z (Cash pool). Esto aumenta la posibilidad de utilizar el excedente para otros usos.
La concentración de efectivo es la transferencia de fondos de diversas cuentas a una cuenta central para mejorar la eficiencia de la gestión del efectivo . La consolidación de efectivo en una sola cuenta permite que una empresa mantenga saldos de efectivo más pequeños en general e identifique el exceso de efectivo disponible para inversiones a corto plazo. El efectivo disponible en diferentes cuentas bancarias se agrupa en una cuenta maestra. Las ventajas de la concentración de efectivo son 1) Control de efectivo 2) Visibilidad de efectivo