Una póliza de dotación es un contrato de seguro de vida diseñado para pagar una suma global después de un plazo específico (en su 'vencimiento') o en caso de muerte . Los vencimientos típicos son diez, quince o veinte años hasta cierto límite de edad. Algunas pólizas también pagan en caso de enfermedad grave.
Las pólizas son típicamente tradicionales con ganancias o vinculadas a unidades (incluidas aquellas con fondos unitizados con ganancias, el tenedor luego recibe el valor de rescate que es determinado por la compañía de seguros dependiendo de cuánto tiempo ha estado funcionando la póliza y cuánto se ha pagado en eso.
El seguro de pensión ofrece muchos beneficios. Se pueden utilizar como una forma de ahorro de bajo riesgo. Los titulares de pólizas pueden elegir cuánto pagar cada mes y cuánto tiempo quieren quedarse, generalmente durante 10 o 20 años. [1]
Tradicional con dotaciones de beneficios
Existe una cantidad garantizada a pagar denominada suma asegurada y esta se puede aumentar en función del rendimiento de la inversión mediante la adición de bonificaciones periódicas (por ejemplo, anuales). Las bonificaciones regulares (a veces denominadas bonificaciones de reversión ) están garantizadas al vencimiento y se puede pagar una bonificación adicional sin garantía al final conocida como bonificación terminal . Durante una condición de inversión adversa reducida por un MVR (a veces se lo conoce como un ajuste del valor de mercado, pero este es un término en declive debido a la presión de la Autoridad de Conducta Financiera para usar términos más claros). La idea de una medida de este tipo es proteger a los inversores que permanecen en el fondo de que otros retiren fondos con valores teóricos que superen, o corran el riesgo de ser, un valor superior al valor de los activos subyacentes en un momento en que los mercados bursátiles están bajos. Si se aplica un MVA, una renuncia anticipada se reduciría de acuerdo con las políticas adoptadas por los administradores de fondos en ese momento.
Dotación vinculada a la unidad
Las dotaciones vinculadas a unidades son inversiones en las que la prima se invierte en unidades de un fondo de seguros unificado. Las unidades se cobran para cubrir el costo del seguro de vida. Los asegurados a menudo pueden elegir en qué fondos se invierten sus primas y en qué proporción. Los precios unitarios se publican periódicamente y el valor de cobro de la póliza es el valor actual de las unidades.
Dotaciones completas
Una dotación completa es una dotación con beneficios en la que la suma básica asegurada es igual al beneficio por fallecimiento al inicio de la póliza y, asumiendo un crecimiento, el pago final sería mucho mayor que la suma asegurada.
Dotación de bajo costo (LCE)
Una dotación de bajo costo es una combinación de: una dotación en la que una tasa de crecimiento futura estimada alcanzará un monto objetivo y un elemento de seguro de vida decreciente para garantizar que el monto objetivo se pagará como mínimo si se produce la muerte (o si se produce una enfermedad grave). diagnosticado si se incluye).
Lo principal de una dotación de bajo costo ha sido que las hipotecas de dotación paguen sólo intereses hipotecarios al vencimiento o fallecimiento anticipado a favor de la dotación total con la prima requerida que sería mucho mayor.
Dotaciones negociadas
Las pólizas de dotación negociadas (TEP) o las pólizas de dotación de segunda mano (SHEP) son dotaciones convencionales (a veces denominadas tradicionales) con fines de lucro que se han vendido a un nuevo propietario a mitad de su mandato. El mercado de TEP permite a los compradores (inversores) comprar pólizas de dotación no deseadas por más del valor de rescate ofrecido por la compañía de seguros. Los inversores pagarán más que el valor de rescate porque la póliza tiene mayor valor si se mantiene en vigor que si se rescinde anticipadamente.
Cuando se vende una póliza, todos los derechos de usufructo de la póliza se transfieren al nuevo propietario. El nuevo propietario asume la responsabilidad de los pagos futuros de las primas y cobra el valor de vencimiento cuando vence la póliza o el beneficio por fallecimiento cuando muere la vida original asegurada. Los asegurados que venden sus pólizas ya no se benefician de la cobertura de vida y deben considerar la posibilidad de contratar una cobertura alternativa.
El mercado de TEP se ocupa casi exclusivamente de las pólizas convencionales With Profits. La forma más fácil de determinar si una póliza de dotación se encuentra en esta categoría es verificar si su documento de póliza menciona unidades, lo que indica que es una póliza unificada con ganancias o una póliza vinculada a unidades. Si las bonificaciones están en libras esterlinas y no se mencionan las unidades, probablemente se trate de una política de dotación convencional con beneficios. Los otros tipos de pólizas - "Unit Linked" y "Unitized With Profits" tienen un factor de rendimiento que depende directamente de las condiciones actuales del mercado de inversión. Por lo general, estos no son negociables, ya que las garantías de la póliza suelen ser mucho más bajas y el descuento entre el valor de rescate y la participación en el activo (el verdadero valor subyacente) es más estrecho.
A fines de la década de 2010, fidentiaX, una empresa FinTech de Singapur, hizo el primer intento de construir una plataforma de comercio basada en blockchain para TEP. [2] La plataforma está programada para lanzarse a principios de la década de 2020. [3]
Dotaciones modificadas (EE. UU.)
Las dotaciones modificadas se crearon en la Ley de Correcciones Técnicas de 1988 (Texto de HR 4333 (100th): Ley de Ingresos Técnicos y Misceláneos de 1988) (HR 4333, S. 2238) en respuesta a la prima única de vida (dotaciones) que se utiliza como impuesto refugios. La Ley de 1988 estableció la Prueba de 7 Pagos, que es una prima estipulada que crearía una póliza pagada garantizada dentro de los 7 años desde el inicio de la póliza. Si las primas pagadas al contrato van más allá (es decir, son más altas que) el monto de la prima estipulado, entonces el contrato no pasó la Prueba de los 7 Pagos y se reclasifica como un Contrato de Dotación Modificado. Las siguientes nuevas reglas fiscales se aplican a los contratos de dotación modificados:
Las distribuciones cambiarán de una base de primero en entrar, primero en salir (FIFO) a una base de último en entrar, primero en salir (LIFO). Esto significa que los retiros requerirán que el titular de la póliza retire la ganancia imponible antes de retirar la base imponible. [4]
Los préstamos de póliza se realizarán como ingresos ordinarios para el titular de la póliza y podrían estar sujetos a impuestos sobre la renta en el año en que se realice el préstamo.
Las distribuciones (ya sean retiros o préstamos) que vayan más allá de la base de la póliza estarán sujetas a un impuesto de penalización del 10% para los titulares de pólizas menores de 59,5 años (esto se puede evitar mediante el uso de una distribución 72 (v))
El contrato de una nueva póliza de seguro de vida a través del privilegio de intercambio 1035 convertirá el contrato recién emitido como Contrato de Dotación Modificado también.
Este cambio a la ley puso fin a la venta generalizada de pólizas de dotación tradicionales en los Estados Unidos, como la dotación a los 65 años, la dotación de diez pagos, la dotación de veinte pagos, etc. Estas políticas ya se habían vuelto mucho menos populares y menos generalizadas. ofrecidos en los años anteriores a esta reforma, tanto por su elevadísimo coste en relación con la suma asegurada como por la amplia disponibilidad al público en general (en ese momento) de muchas otras inversiones garantizadas con tasas de rentabilidad considerablemente superiores a las contempladas dentro de las tradicionales plan de dotación.
Referencias
- ^ "Beneficios de la póliza de seguro de dotación | Blog de seguros de vida de Gerber" . Blog de crianza de Gerber Life Insurance . 2013-09-11 . Consultado el 6 de marzo de 2019 .
- ^ Braun, Alexander; Cohen, Lauren H .; Xu, Jiahua (22 de mayo de 2019). "fidentiaX: el mercado de seguros negociables en Blockchain" . Cite journal requiere
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( ayuda ) - ^ "Información del token de fidentiaX (fdX)" . fidentiaX: el primer mercado mundial de pólizas de seguros negociables . Consultado el 20 de octubre de 2019 .
- ^ Sitio web de Insurance Hero