Este artículo tiene como objetivo ofrecer una descripción general de las pensiones en los Países Bajos .
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Descripción general
El sistema de pensiones líder en el mundo de los Países Bajos se debe a la diversidad de sus fuentes de financiamiento, la precisión de la medición de costos, la equidad de la distribución, la fuerte supervisión del banco central holandés y la autoridad del mercado financiero holandés. En comparación con otros países, los Países Bajos son relativamente mejores para resolver el problema del envejecimiento de la población, porque absorbe diferentes modelos de fondos de pensiones e implementa políticas consistentes y de riesgo compartido.
Clasificación
Según el Melbourne Mercer Global Pension Index, que mide cada sistema de ingresos de jubilación frente a más de 40 indicadores. Holanda ocupa el primer lugar con su sistema de pensiones en 2020. La puntuación total es 82,6 / 100
- Adecuación: 81,5 / 100. (1º)
- Sostenibilidad: 79,3 / 100. (2do)
- Integridad: 88,9 / 100. (3º)
- Total: 82,6 / 100 (1.º) [1]
En los Países Bajos, las personas no tienen que considerar el problema de la pensión durante la jubilación, incluso si no viven en los Países Bajos. Después de jubilarse, puede elegir estar en cualquier país para extender las anualidades, también puede elegir un país fijo para obtener las anualidades; El país de cobertura lo determinará el empleador o el empleado extranjero.
Sistema de pensiones en los Países Bajos
El sistema de pensiones holandés combina un sistema de reparto, en el que los trabajadores pagan los beneficios de los jubilados, y un sistema de inversión individual. En el sistema de inversión individual, grupos e individuos realizan inversiones de alto y bajo riesgo para compensar el monto que reciben de la pensión estatal. Estos diferentes modelos pueden considerarse los tres pilares del sistema de pensiones holandés.
Los tres pilares son :
- el sistema estatal de pensiones según la ley Algemene Ouderdomswet (AOW),
- sistema de pensiones privado regulado por la ley de pensiones,
- pensión privada individual.
Pilar uno: Pensiones estatales
El sistema estatal de pensiones (AOW) se administra como un sistema de pago por uso, con fondos del gobierno e impuestos sobre la nómina que lo financian. Todas las personas que vivieron y / o trabajaron en los Países Bajos entre las edades de 15 y 65 años tienen derecho a una pensión AOW. Todas las personas que viven en los Países Bajos, con algunas excepciones, están aseguradas, y cada año que las personas están aseguradas, acumulan derechos al 2% de la pensión AOW completa. La pensión AOW completa está ligada al salario mínimo, y las parejas casadas o en pareja reciben cada una el 50% del salario mínimo, mientras que los que viven solos tienen derecho a una pensión que valga más del 70% del salario mínimo.
El momento en que una persona recibe AOW ha cambiado desde 2016. En este año, el gobierno holandés anunció que conectará los datos de recepción de AOW con la esperanza de vida nacional. Cuando una persona cumpla 67 años en 2021 o antes. Que comiencen los pagos de la edad AOW. A partir de 2020, la edad AOW estará directamente relacionada con la esperanza de vida. Esto significa que el gobierno puede cambiar la edad en la que un ciudadano recibe AOW por año.
Si ha vivido o trabajado fuera de los Países Bajos, es probable que reciba una pensión más baja después de la jubilación porque no contribuyó al seguro durante un período de tiempo y, por lo tanto, acumuló menos. También hay algunas personas que viven en los Países Bajos que no están aseguradas por el plan AOW. Si nació el 1 de abril de 1950 o después, no recibirá una pensión AOW si su período de seguro es inferior a un año. [2] [3] [4] [5]
El tipo de pensión AOW que obtendrá en una situación diferente de la siguiente manera:
- Personas que viven solas: 70% del salario mínimo neto.
- Personas casadas o que viven con alguien: 50% del salario mínimo neto.
- Si tiene un socio que también ha alcanzado la edad de jubilación AOW, juntos reciben hasta el 100% del salario mínimo neto.
- Si tiene una pareja que aún no ha alcanzado la edad de pensión AOW, una asignación complementaria además de su pensión AOW. El subsidio complementario se suspenderá en 2015. [6]
Pilar dos: Pensiones para empleados privados
El segundo pilar consiste en planes de pensiones colectivos, que está vinculado a industrias o empresas específicas. Estos planes colectivos son administrados por fondos de pensiones o compañías de seguros. La empresa paga a sus empleados un fondo de pensiones mensual. El rendimiento de la inversión de la inversión de capital paga los beneficios de pensión para los jubilados actuales y futuros. Los empleados pueden elegir los tipos de planes en sus fondos de pensiones. Debe actualizar los datos de su pensión a su jefe cuando cambie de trabajo.
Aunque los fondos de pensiones están relacionados con empresas o industrias específicas, la ley exige que los fondos de pensiones mantengan la independencia judicial y financiera y operen en forma de instituciones sin fines de lucro, lo que garantiza la seguridad de los fondos de pensiones. Una vez que se produce la situación financiera de las empresas, los fondos de pensiones también pueden protegerse eficazmente. La mayor parte del dinero de las pensiones en los Países Bajos es administrado por fondos de pensiones. [7]
También existe una amplia gama de fondos de pensiones privados regulados por la ley de pensiones que están pensados como disposiciones de pensiones para las personas empleadas.
Hay tres tipos diferentes de fondos de pensiones:
- Fondos de pensiones para toda la industria, que atienden a todo un sector de la economía, como la construcción o la industria minorista, y que pueden ser exigidos por el gobierno.
- fondos de pensiones corporativos, que son para empleados de una sola empresa o corporación,
- fondos de pensiones para profesionales independientes. [3]
Los fondos de pensiones privados en los Países Bajos son organizaciones sin fines de lucro y operan como fundaciones, y se consideran entidades legales independientes que no forman parte de ninguna empresa según la ley holandesa. Por lo tanto, si una empresa tiene dificultades financieras, su fondo de pensiones no se verá afectado. Más del 90% de los empleados holandeses pertenecen a un fondo de pensiones privado. [3]
Naturaleza obligatoria
La ley holandesa no requiere ser miembro de un fondo de pensiones. Pero si una empresa decide no proporcionar un plan de pensiones para sus empleados, el gobierno puede hacer que se cumpla. Como resultado, más del 90% de los empleados y empleadores tienen un plan de pensiones. En este caso, el empleador ya no es libre de decidir si proporciona un plan de pensiones para el empleado. Obligatorio significa que todos los empleados están involucrados. Esto también significa que los empleados pueden cambiar de trabajo dentro de la industria más fácilmente sin afectar las pensiones. Las empresas que no caen en este tipo de programa obligatorio pueden elegir un fondo de pensiones corporativo o una compañía de seguros para administrar su plan de pensiones.
Organización de fondos de pensiones
Los empleadores y los empleados tienen la última palabra en el plan de pensiones. En los fondos de pensiones corporativos, algunos miembros jubilados pueden servir como empleados en la junta directiva. Pero la mayoría de los fondos se subcontratan a ejecutores externos, generalmente compañías de seguros o administradores de planes de pensiones especializados. Estas son organizaciones privadas.
Datos y cifras sobre los fondos de pensiones del segundo pilar
Casi todo el mundo pertenece a un fondo de pensiones. El 75% de los empleados tiene fondos de pensiones para toda la industria. El tamaño del Fondo varía mucho según el número de miembros y el capital acumulado. El capital de inversión gestionado por los fondos de pensiones supera incluso el producto nacional bruto.
Costos de administración de fondos de pensiones
El costo de los fondos de pensiones es menor sin fines de lucro. Por lo tanto, es necesario reducir el costo de administración. Además, excepto los costos de administración, estas organizaciones también generan costos de marketing. [8]
Tercer Pilar: Pensiones Privadas Individuales
El tercer pilar está formado por una pensión individual. Estos son utilizados principalmente por autónomos y asalariados de sectores sin un plan colectivo de pensiones. Simplemente, son productos de gestión de patrimonio de pensiones. De esta manera, las personas pueden comprar y administrar productos de pensiones o inversiones de forma independiente, como seguros de vida, acciones o bienes raíces y beneficios fiscales relacionados. Cualquiera puede adquirir un producto del tercer pilar para satisfacer sus necesidades. De esta manera, las personas pueden ahorrar una pensión adicional, a menudo aprovechando los beneficios fiscales. Si una persona opta por ahorrar dinero o por sí misma, esto también se considera parte del tercer pilar. Cuando alguien tiene una casa libre de deudas o acciones que vende en el momento de la pensión, este valor puede verse como una riqueza adicional que puede utilizarse para un nivel de vida mejor y más cómodo.
Edad de jubilación de los Países Bajos
La edad de jubilación AOW se aumentará de la siguiente manera:
- Hasta 66 en 2018
- Hasta 67 en 2021
- A 67 años y 3 meses en 2022
A partir de 2022, la edad de jubilación de la AOW estará vinculada a la esperanza de vida. La esperanza de vida media se ha mantenido más o menos igual. Debido a que hay un cambio con la edad de jubilación, The Sociale Verzekeringsbank (SVB) ofrece una calculadora de edad de jubilación holandesa para encontrar su edad de jubilación holandesa individual [9]
La jubilación anticipada es una opción, pero por lo general tiene que autofinanciarse hasta la edad de jubilación oficial holandesa, antes de la cual los pagos AOW no se realizarán ni se reducirán de ningún otro modo. solo En un caso particular, puede optar por la jubilación anticipada (vergelijkbare uitkering, VUT) si se cumplen las condiciones (consulte SVB para obtener más detalles) y puede ser elegible para los beneficios de transición. Del mismo modo, también puede optar por retrasar su jubilación, más allá de la edad de jubilación puede aumentar sus beneficios de pensión y asignaciones. [10]
Pensiones en los Países Bajos para expatriados
Para los expatriados, existen los siguientes requisitos previos antes de considerar un plan de pensiones. Por ejemplo, el importe máximo de las pensiones salariales relacionadas con las empresas en 2017 asciende a 103.317 euros. Para los expatriados, la cobertura del plan de pensiones podría estar cubierta legalmente como una “pensión” o más como un “seguro” y podría trasladarse con el expatriado a cada nuevo país o podría tener que permanecer en un país. La transferencia de capital de pensión de un plan de pensión holandés a otro país solo es posible si el plan de pensión del siguiente país tiene los mismos requisitos elaborados que el plan de pensión holandés.
Holanda tiene acuerdos de seguridad social con los siguientes países:
- Argentina
- Australia
- Belice
- Bosnia Herzegovina
- Canadá (incluido Quebec)
- Chile
- Ecuador
- Egipto
- Hong Kong
- India
- Indonesia
- Israel (excepto la Franja de Gaza, Cisjordania, Jerusalén Este, Golán)
- Japón
- Jordán
- Cabo Verde
- Islas del Canal (Jersey, Guernsey, Alderney, Herm, Jethou)
- Kosovo
- macedonia
- Mali
- Marruecos
- Mónaco
- Montenegro
- Nueva Zelanda
- Panamá
- Paraguay
- Filipinas
- Serbia
- Surinam
- Tailandia
- Túnez
- pavo
- Los Estados Unidos de América
- Uruguay
- Sudáfrica
- Corea del Sur
Transferir capital de pensión a un plan de pensión holandés desde otro país generalmente es menos difícil si se cumplen todos los requisitos. [11]
Ejemplo
El salario bruto anual de un empleado es de 50.000 €. La franquicia mínima para la pensión estatal es de 13.449 €. Para este empleado, su base pensionable es de 36.551 €.
En el nuevo convenio de pensiones («Pensioenakkoord»), el salario máximo pensionable se fija en 100.000 euros. Para salarios superiores a 100.000 euros, el gobierno tiene la intención de crear un nuevo mecanismo de ahorro (exento de impuestos).
Beneficios
Pensiones de vejez
Las pensiones brindan a los empleados protección de ingresos de por vida desde la fecha de jubilación. Garantiza la seguridad de vida de los empleados sin una fuente de ingresos después de la jubilación.
Pensiones de socios
La pensión de un socio es utilizada por el socio del empleado después de la muerte del empleado y entra en vigencia inmediatamente después de la muerte del empleado. La muerte de un empleado puede resultar en la pérdida de una fuente de vida que pueda tener el socio. La pensión del socio es para proteger la vida básica del socio del empleado después de la muerte del empleado. A partir de 2014, el salario más alto disponible es (ficticio) 1,33% del salario final por año.
Pensiones para huérfanos
Las pensiones de orfandad son similares a las pensiones de socios y están disponibles para los empleados que han fallecido y son efectivas inmediatamente después de su fallecimiento. La diferencia es que la pensión de orfandad se paga temporalmente hasta que el niño o el hijo adoptivo cumpla los 30 años y no se emitirá posteriormente. La pensión de orfandad es hasta el 14% del salario final (nominal) (28% del total de la orfandad). [12]
La esencia de la pensión es brindar seguridad a las personas mayores sin ingresos mediante la acumulación temprana de trabajo.
Ver también
Referencias
- ^ Melbourne Mercer Global Pension Index 2020, página 40 Universidad de Monash https://www.mercer.com.au/content/dam/mercer/attachments/private/asia-pacific/australia/campaigns/mcgpi-2020/MCGPI-2020- informe-completo-1.pdf
- ^ Pensión estatal holandesa | I amsterdam https://www.iamsterdam.com/en/living/everyday-essentials/finance/state-pension-in-the-netherlands
- ^ a b c Sibylle JM Reichert. "Sistema de pensiones holandés una visión general de los aspectos clave", Pensioenfederatie.nl http://www.pensioenfederatie.nl/stream/nederlandsepensioensysteemengelstaligeversie.pdf
- ^ "Quién recibe una pensión AOW" | Pensión AOW | SVB, Svb.nl https://www.svb.nl/int/en/aow/wat_is_de_aow/wie_krijgt_aow/index.jsp
- ^ "Sistema de pensiones holandés Holanda y cómo funciona", Pensioen vergelijken http://www.pensioenvergelijken.net/pensioen/dutch-pension-systeem-netherlands/
- ^ "¿Cómo se calcula su pensión AOW" | Pensión AOW | SVB, Svb.nl https://www.svb.nl/int/en/aow/hoogte_aow/hoeveel_aow_later/
- ^ Sibylle JM Reichert "Sistema de pensiones holandés una descripción de los aspectos clave", Pensiondevelopment.org http://www.pensiondevelopment.org/documenten/The%20Dutch%20Pension%20System.pdf
- ^ Sibylle JM Reichert "Sistema de pensiones holandés una descripción de los aspectos clave", Pensiondevelopment.org http://www.pensiondevelopment.org/documenten/The%20Dutch%20Pension%20System.pdf
- ^ "¿Cómo se calcula su pensión AOW" | Pensión AOW | SVB, Svb.nl (22-02-2019 | 14: 40) https://www.netherlandsworldwide.nl/latest/news/2019/02/22/your-dutch-old-age-pension
- ^ "El sistema de pensiones holandés - Guía de expatriados a los Países Bajos" | Expatica, guía para expatriados a los Países Bajos | Expatica (21-03-2019) https://www.expatica.com/nl/finance/retirement/the-dutch-pension-system-106854/
- ^ Patrick Donders (12/05/2017) "Pensiones de expatriados en los Países Bajos", Iamexpat.nl https://www.iamexpat.nl/expat-info/dutch-expat-news/expat-pensions-netherlands
- ^ "PENSIONES EN PAÍSES BAJOS", Estrategia de pensiones de DAEMS, Pensioenstrategen.nl http://www.pensioenstrategen.nl/wp-content/uploads/2013/05/Pensions-in-the-Netherlands_DÆMS_2014-8_small.pdf