Método de Dietz simple
El método simple de Dietz [1] es un medio para medir el desempeño histórico de la cartera de inversiones, compensando los flujos externos hacia/desde la cartera durante el período. [2] La fórmula para el retorno simple de Dietz es la siguiente:
Se basa en el supuesto de que todos los flujos externos ocurren en el punto medio del período de evaluación (o se distribuyen uniformemente a lo largo del período, por lo que los flujos ocurren en promedio a la mitad del período).
Para medir los rendimientos netos de comisiones, permita que el valor de la cartera se reduzca por el monto de las comisiones. Para calcular los rendimientos brutos de las comisiones, compénselo tratándolos como un flujo externo y excluya las comisiones devengadas de las valoraciones, es decir, no reduzca el valor de mercado de la cartera por el importe de la comisión devengada.
El método lleva el nombre de Peter O. Dietz. Según su libro Pension Funds: Miding Investment Performance , [1]
Usando y para el valor de mercado inicial y final respectivamente, luego usa la siguiente relación:
