La Comisión Volcker , también conocida como el Comité Independiente de Personas Eminentes (ICEP) , se estableció en 1996 para investigar las cuentas inactivas desde la Segunda Guerra Mundial en varios bancos de Suiza . El comité estaba encabezado por el ex presidente de la Reserva Federal de los Estados Unidos Paul Volcker y estaba compuesto por tres representantes de la Asociación de Banqueros Suizos y tres designados por organizaciones judías.
Fondo
Debido al estatus de Suiza como país neutral fronterizo con Alemania y Austria, muchos judíos que huían del Holocausto depositaron grandes cantidades de dinero y objetos de valor en bancos suizos. [1] Sin embargo, cuando los herederos de los sobrevivientes o de las víctimas intentaron recuperar su dinero después de la guerra, muchos se enfrentaron a obstáculos burocráticos por parte de los bancos que a menudo parecían no reconocer las condiciones especiales que habían experimentado las víctimas del Holocausto. Varias veces después del final de la Segunda Guerra Mundial, los bancos suizos fueron criticados por su comportamiento, particularmente por el tema del manejo de cuentas inactivas, la mayoría de las cuales se presume pertenecían a víctimas del Holocausto. Durante los siguientes cuarenta años, se emprendieron una serie de respuestas bastante débiles. Sin embargo, durante la década de los noventa quedó claro que era necesaria una respuesta más sólida a las críticas. [2] [3]
Memorando de entendimiento
La Comisión fue establecida por un memorando de entendimiento el 2 de mayo de 1996 entre la Organización Mundial de Restitución Judía , el Congreso Judío Mundial y la Asociación de Banqueros Suizos . El Memorando de Entendimiento indicó dos objetivos para el comité: "(a) identificar las cuentas en los bancos suizos de las víctimas de la persecución nazi que han permanecido inactivas desde la Segunda Guerra Mundial o no se han puesto a disposición de esas víctimas o sus herederos; (b) evaluar el tratamiento de las cuentas de las víctimas de la persecución nazi por parte de los bancos suizos ". [4]
Metodología
El comité utilizó los servicios de cinco firmas contables independientes con reputación internacional que tenían licencia para auditar bancos en Suiza. La investigación abarcó un período de unos 60 años, de 1933 a 1995. Se investigaron unos 254 bancos suizos existentes en 1945, que cubrían el 82% del sistema bancario. Los costes externos sufragados por los bancos suizos ascendieron a unos 300 millones de francos suizos y participaron en el estudio unos 650 contables. Al principio, hubo cierto malestar en algunos de los bancos con un proceso tan intrusivo. Sin embargo, esto cambió y el comité pudo informar que solo un banco, el Banque Cantonale de Geneve, se negó a cooperar con la investigación. [5]
La materia prima para el trabajo se proporcionó identificando todas las cuentas que estaban abiertas o abiertas en bancos suizos durante el período 1933-1945. Esto arrojó alrededor de 4,1 millones de cuentas. No quedaban registros de 2,8 millones de cuentas adicionales. Los nombres de las cuentas fueron comparados por computadoras con los nombres de las víctimas nazis extraídas de listas de investigadores del Holocausto. En segundo lugar, un examen selectivo no automatizado del análisis cuenta por cuenta de la documentación disponible. [6]
Miembros
- Ruben Beraja, Avraham Burg y Ronald S. Lauder fueron nombrados representantes de la Organización Mundial de Restitución Judía, con Zvi Barak e Israel Singer como suplentes.
- Curt Gasteyger , Klaus Jacobi y Pieder Mengiardi fueron nombrados representantes de la Asociación de Banqueros Suizos, con Hans J. Baer y Rene Rhinow como suplentes.
Resultados
En 1999, la Comisión Volcker encontró 53.886 cuentas bancarias suizas que probablemente pertenecían a víctimas del Holocausto, además de las 5.570 cuentas descubiertas por primera vez durante la autoauditoría de 1997. 10 471 de las cuentas recién descubiertas eran cuentas de Categoría 1, lo que significaba que se relacionaban con los nombres de víctimas conocidas del Holocausto, o cuentas de Categoría 2, lo que significaba que existía una relación probable entre el titular de la cuenta y la persecución nazi. [7] Estas cuentas en conjunto contenían un valor estimado de 31,5 millones de francos suizos, sin embargo, muchas cuentas carecían de la información fiscal necesaria para hacer una determinación sólida. Las cuentas de las categorías 3 y 4, que tenían un nexo del Holocausto más débil y más débil respectivamente, agregaron 43.415 cuentas y 4.2 millones de francos suizos al recuento. [7]
En 1998, una demanda colectiva en los Estados Unidos resultó en un acuerdo de $ 1,250 millones por parte de los dos bancos suizos más grandes, que supuestamente cubrirá las reclamaciones de las víctimas y sus herederos. [8]
Notas
- ^ (ICEP 1999) p. 2
- ^ Ferstman, Carla; Goetz, Mariana; Stephens, Alan (2009). Reparaciones para víctimas de genocidio, crímenes de guerra y crímenes de lesa humanidad . Rodaballo. pag. 576. ISBN 978-90-04-17449-8.páginas: 127-128
- ^ Jacques Picard en Nuevo, Mitya (1997). Suiza sin envolver: exponiendo los mitos . IB Tauris. págs. 32–33 . ISBN 1-86064-300-0.
- ^ (ICEP 1999) págs. 1-2
- ^ (ICEP 1999) págs. 5-6
- ^ (ICEP 1999) págs. 6-11
- ^ a b Alford, Roger (2002). "El Tribunal de Resolución de Reclamaciones y Reclamaciones del Holocausto contra los bancos suizos" . Berkeley Journal of International Law . 20 (1): 255. doi : 10.15779 / Z38C069 .
- ^ swissinfo.ch,
. "Mirando hacia atrás en la controversia de los activos del Holocausto" . SWI swissinfo.ch . Consultado el 24 de febrero de 2021 .
Referencias
- Comité Independiente de Personas Eminentes, Informe sobre las cuentas inactivas de las víctimas de la persecución nazi en los bancos suizos, Berna, Staempfli Publishers Ltd. 1999. (ICEP 1999) Índice , informe , anexos , apéndices
- "Los investigadores encuentran miles de cuentas bancarias suizas no reclamadas" , Biblioteca virtual judía , 6 de diciembre de 1999, consultado el 30 de mayo de 2007.
- "Miembros del Comité Independiente de Personas Eminentes" , Biblioteca Virtual Judía , 1999, consultado el 30 de mayo de 2007.