Una permuta de amortización [1] [2] suele ser una permuta de tipos de interés en la que el principal nocional de los pagos de intereses disminuye (es decir, se amortiza ) durante la vida de la permuta, tal vez a una tasa ligada al pago anticipado de una hipoteca o a una tasa de interés de referencia como la tasa de oferta interbancaria de Londres (Libor). Es lo opuesto al intercambio acumulativo . Si el swap permite altibajos contingentes inciertos en el principal nocional, se denomina "swap de montaña rusa".
Referencias
Fuentes
- ^ Frank J. Fabozzi, 2018. El manual de instrumentos financieros , Wiley ISBN 978-1-119-52296-6
- ^ investopedia.com: Intercambio de amortización de índices
Otras lecturas
- Mark Rubinstein Rubinstein sobre derivados. Futuros, opciones y estrategias dinámicas 1999 ISBN 1-899332-53-7