Licencia de servicios financieros de Australia
La Licencia de Servicios Financieros de Australia (AFSL) es una licencia legal otorgada por la Comisión de Inversiones y Valores de Australia (ASIC) que permite el funcionamiento y las actividades de las empresas de servicios financieros de Australia . [1] Es un requisito legal para cualquier empresa de servicios financieros de Australia obtener una AFSL desde el día en que comienzan las operaciones comerciales, a menos que se proporcione una licencia limitada o una exención con disposiciones especiales en virtud de la sección 911A(2)(l) de la Ley de Sociedades. [2] [3] El AFSL es emitido por ASIC bajo el Capítulo 7 (sección 911A) de la Ley de Sociedades de 2001 , en línea con su normativa supervisión de la industria de servicios financieros. Las empresas de servicios financieros de Australia deben presentar una solicitud a ASIC junto con los documentos de respaldo para ser evaluados. Los licenciatarios están obligados a proporcionar servicios financieros eficientes, honestos y justos según las condiciones de su AFSL y la Ley de Sociedades de 2001. [4] El incumplimiento de las políticas de la AFSL y la Ley de Sociedades de 2001 dará lugar a sanciones contra la empresa .
Algunos recaudadores de fondos de inversión benéfica al por mayor están exentos de los requisitos de licencia de AFSL. Mediante un instrumento en 2002, ASIC otorgó a los CIF ciertas exenciones de AFSL, incluida la exención del requisito de poseer un AFSL, si los únicos productos financieros emitidos eran debentures o planes de inversión administrados. [5]
Un servicio financiero implica brindar asesoramiento sobre productos financieros, incluidas recomendaciones o declaraciones de opiniones con la intención de influir en una persona o personas para que tomen una decisión relacionada con un producto financiero en particular o una clase de productos financieros (sección 766A de la Ley de Sociedades). [6] [7]
El AFSL es de particular importancia para el sector contable tras la eliminación de la exención de los contadores reconocidos a partir del 1 de julio de 2016. Tras los cambios estatutarios en 2016, los contadores están legalmente obligados a tener un AFSL para proporcionar asesoramiento financiero, en particular para transacciones de autoservicio. fondos de jubilación administrados, como la provisión común de una plantilla de estrategia de inversión . [9] [10] Los contadores que trabajan particularmente en áreas relacionadas con SMSF y transacciones de jubilación deben buscar asesoramiento sobre si deben solicitar un AFSL limitado o ser autorizados por otro titular de AFSL en función de su estructura comercial, preferencias y gestión de riesgos. [ cita requerida ]
El 31 de marzo de 2020, ASIC eliminó las exenciones de licencia proporcionadas a los proveedores de servicios financieros extranjeros (FFSP) que anteriormente les permitían operar en Australia sin un AFSL. [11] A partir del 1 de abril de 2020, ahora se requiere que los FFSP soliciten un AFSL para proporcionar cualquier producto o asesoramiento financiero dado que han registrado su negocio como "una empresa extranjera en Australia bajo la División 2 de la Parte 5B.2 de la Ley de Sociedades de 2001". . [12] Las exenciones están actualmente disponibles para los FFSP a los que se les otorga indulgencia al tener un AFSL para realizar servicios financieros en Australia hasta que se les otorgue una licencia antes del 31 de marzo de 2022, siempre que estén regulados en un país aprobado por ASIC, incluidos el Reino Unido y los EE. UU. [13]
Las empresas de servicios financieros que no tienen un AFSL enfrentan prácticas restringidas que pueden resultar en limitaciones estratégicas para las oportunidades de crecimiento comercial junto con la susceptibilidad a multas y posible descalificación en comparación con los competidores que tienen un AFSL. [9]
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