Los estándares de Basilea IV son cambios a los requisitos de capital bancario globales que se acordaron en 2017 y deben implementarse en enero de 2023. Modifican los estándares bancarios internacionales conocidos como los Acuerdos de Basilea . [1] Los reguladores argumentan que estos cambios simplemente completan las reformas de Basilea III , acordadas en principio en 2010-11, aunque la mayoría de las reformas de Basilea III se acordaron en detalle en ese momento. [2] El propio Comité de Basilea (BCBS) las llama simplemente "reformas finalizadas" [3] y el Gobierno del Reino Unido las ha denominado "Basilea 3.1". [4]Los críticos de la reforma, en particular los del sector bancario, argumentan que Basilea IV requiere un aumento significativo de capital y debe tratarse como una ronda distinta de reformas. [5]
Requisitos
Basilea IV introduce cambios que limitan la reducción de capital que puede resultar del uso de modelos internos por parte de los bancos bajo el enfoque basado en calificaciones internas . Esto incluye: [6] [7]
- Un piso estandarizado, de modo que el requerimiento de capital siempre será al menos el 72.5% del requerimiento bajo el método estandarizado ; [8]
- Una reducción simultánea de las ponderaciones de riesgo estandarizadas para préstamos hipotecarios de bajo riesgo; [8]
- Un coeficiente de apalancamiento más alto para los bancos de importancia sistémica mundial (G-SIB), con un aumento equivalente al 50% del coeficiente de capital ajustado al riesgo [8]
- Divulgación más detallada de reservas y otras estadísticas financieras.
Estas reformas entrarán en vigor a partir de enero de 2023 (con la excepción del piso de producción, que se implementará gradualmente y entrará en vigencia total solo el 1 de enero de 2027). [9]
Es posible que los bancos británicos por sí solos tengan que recaudar otros 50.000 millones de libras esterlinas en capital para cumplir con los requisitos de Basilea IV. [10] Se estima que el coeficiente medio de capital de nivel 1 ordinario (CET1) de los principales bancos europeos se reducirá en un 0,9%, con el mayor impacto en los bancos de Suecia y Dinamarca del 2,5% al 3%. [11]
Historia
Basilea III es un marco regulatorio internacional para los bancos, desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) en respuesta a la crisis financiera de 2007-08 . Contiene varias reglas sobre requisitos de capital y liquidez. Las reformas de 2017 complementan el Basilea III inicial. Este conjunto de reglas se adoptó el 7 de diciembre de 2017 (14 de enero de 2019 para el ajuste al marco de riesgo de mercado) con una fecha de implementación prevista de enero de 2022 (2027 para el piso de producción). [12] [13] Dado que el BCBS no tiene el poder de emitir una regulación legalmente vinculante, las autoridades nacionales deben implementar las normas de Basilea. [14]
En respuesta a la pandemia de COVID-19 , el BCBS acordó retrasar la implementación hasta enero de 2023. [15]
Referencias
- ↑ Davies, Howard (21 de diciembre de 2017). "¿La última ronda de Basilea? Por Howard Davies" . Proyecto Syndicate . Consultado el 27 de diciembre de 2017 .
- ^ "Los reguladores miran hacia 'Basilea 4 ' " . ICAEW . Consultado el 18 de mayo de 2014 .
- ^ "Decimosexto informe de progreso sobre la adopción del marco regulatorio de Basilea" . BCBS . Consultado el 31 de mayo de 2019 .
- ^ "Normas prudenciales en la declaración de la política del proyecto de ley de servicios financieros" (PDF) . Gobierno del Reino Unido . 2020-03-11 . Consultado el 12 de marzo de 2020 .
- ^ Davies, Howard (21 de diciembre de 2017). "¿La última ronda de Basilea? Por Howard Davies" . Proyecto Syndicate . Consultado el 27 de diciembre de 2017 .
- ^ "Basilea 4 - Emergiendo de la niebla" . KPMG . Consultado el 18 de mayo de 2014 .
- ^ "Sudáfrica: Basilea 4 - ¿Emergiendo de la niebla?" . Mondaq . Consultado el 18 de mayo de 2014 .
- ^ a b c "Cinco cosas para recordar sobre Basilea III - Blog bancario" . blogs.deloitte.ch . Consultado el 9 de enero de 2018 .
- ^ "Decimosexto informe de progreso sobre la adopción del marco regulatorio de Basilea" . BCBS . Consultado el 31 de mayo de 2019 .
- ^ "KPMG: los bancos del Reino Unido se enfrentan a un nuevo agujero de capital de 50.000 millones de libras como emerge 'Basilea IV'" . Tiempos de negocios internacionales. 12 de septiembre de 2013 . Consultado el 18 de mayo de 2014 .
- ^ Nicolaus, David (19 de diciembre de 2017). "Basilea IV - capital y planificación estratégica" . KPMG . Consultado el 10 de enero de 2018 .
- ^ "Finalización de Basilea III - en breve" (PDF) . BCBS . Consultado el 16 de julio de 2019 .
- ^ "Sitio web de Basilea III" . BCBS . Consultado el 16 de julio de 2019 .
- ^ "Revisión del desarrollo y la implementación de políticas" . www.bis.org . 30 de octubre de 2015 . Consultado el 8 de abril de 2019 .
- ^ "Los gobernadores y jefes de supervisión anuncian el aplazamiento de la implementación de Basilea III para aumentar la capacidad operativa de los bancos y supervisores para responder al Covid-19" . 2020-03-27. Cite journal requiere
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( ayuda )
enlaces externos
- OCDE: Pensando más allá de Basilea III: Soluciones necesarias para el capital y la liquidez
Bibliografía
- Ioannis Akkizidis, Lampros Kalyvas (2018). Modelado de Basilea IV: Implementación, Impacto e Implicaciones , Palgrave Macmillan . ISBN 978-3319704241