El método de escalera en cadena o de desarrollo [1] es una técnica de reserva de pérdida actuarial destacada [2] [3] . El método de cadena escalonada se utiliza tanto en el campo de propiedad y accidentes [1] [4] como en el de seguros de salud [5] . Su intención es estimar los siniestros incurridos pero no informados y proyectar los montos de pérdidas finales. [5] La principal suposición subyacente del método de cadena escalonada es que los patrones de desarrollo de pérdidas históricas son indicativos de patrones de desarrollo de pérdidas futuras. [1] [3] [4]
De acuerdo con "Estimación de reclamos no pagados utilizando técnicas básicas" de Jacqueline Friedland, hay siete pasos para aplicar la técnica de la escalera de cadena:
Los factores de edad a edad, también llamados factores de desarrollo de pérdidas (LDF, por sus siglas en inglés) o índices de enlace, representan la proporción de los montos de pérdidas de una fecha de valuación a otra, y están destinados a capturar los patrones de crecimiento de las pérdidas a lo largo del tiempo. Estos factores se utilizan para proyectar dónde se asentará la cantidad final de pérdidas.
Primero, las pérdidas (ya sea informadas o pagadas) se compilan en un triángulo, donde las filas representan años de accidentes y las columnas representan fechas de valoración. Por ejemplo, 43.169.009 representa montos de pérdidas relacionadas con siniestros ocurridos en 1998, valuados a 24 meses.
A continuación, los factores de edad a edad se determinan calculando la proporción de pérdidas en las fechas de valoración posteriores. De 24 meses a 36 meses, las pérdidas del año 1998 del accidente aumentaron de 43 169 009 a 45 568 919, por lo que el factor edad a edad correspondiente es 45 568 919 / 43 169 009 = 1,056. Se selecciona un "factor de cola" (en este caso, 1.000) para proyectar desde la última edad de valoración hasta la última.
Finalmente, se calculan los promedios de los factores de edad a edad. Las selecciones de juicio se hacen después de observar varios promedios. Luego, los factores de edad a edad se multiplican para obtener factores de desarrollo acumulativos.