La Guardia Financiera ( rumano : Garda Financiară ) era la agencia de control, subordinada a la Agencia Nacional de Administración Fiscal (ANAF), que tenía el mandato de controlar los dominios financiero, económico y aduanero para prevenir y sancionar la evasión fiscal y el fraude fiscal. según la legislación vigente. La institución estaba dirigida por un funcionario, con mandato de Comisionado Jefe, designado por el Ministro de Hacienda Pública. [1]
Financial Guard Garda Financiară | |
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Descripción general de la agencia | |
Formado | 1991 |
Disuelto | Noviembre de 2013 |
Estructura jurisdiccional | |
Agencia nacional (jurisdicción de operaciones) | Rumania |
Jurisdicción de operaciones | Rumania |
Jurisdicción legal | Según jurisdicción de operaciones |
Estructura operativa | |
Sede | Bucarest |
Ejecutivo de agencia |
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Agencia matriz | Ministerio de Economía y Finanzas |
Sitio web | |
www.gardafinanciara.ro |
La Guardia Financiera podría identificar actos y hechos que tuvieran efecto de evasión y fraude fiscal, identificando sus implicaciones fiscales y teniendo, conforme al Procedimiento del Código Tributario, tomar las medidas cautelares - imponiendo la incautación - siempre que exista el peligro de que el deudor evadirá. de enjuiciamiento, esconder o desperdiciar la propiedad. [2] Asimismo, los Comisionados de la Guardia Financiera podrán realizar, en el transcurso del control operativo y sin previo aviso, el seguimiento y verificación necesarios para prevenir, detectar y combatir la evasión fiscal. [2]
Desde enero de 2010, la Guardia Financiera ha adquirido nuevas facultades, principalmente para concluir actos de control para establecer la situación fiscal y establecer las circunstancias en la comisión de actos de derecho penal en el ámbito financiero-fiscal. [2]
La Guardia Financiera tiene la siguiente estructura: [1]
- El Comisariado General;
- Secciones del condado y el Ayuntamiento de Bucarest.
A finales de 2009, la Guardia Financiera reportó una contribución de más de 2.240 millones de lei (más de 530 millones de euros ) al presupuesto del Estado, la recuperación de los fondos informados por los agentes económicos en relación con las obligaciones impagas en los plazos legales. [3]
Historia
Por GEO no. 74/2013, se abolió la Guardia Financiera y se estableció la "Dirección General Antifraude" (DGAF). [4]
Ver también
Referencias
- ^ a b Prezentare Archivado el 13 de abril de 2012 en la Wayback Machine , gardafinanciara.ro, accesat la 19 ianuarie 2010
- ^ a b c Garda Financiara are competente noi , 13 de enero de 2010, wall-stret.ro, accesat la 7 septembrie 2010
- ^ Garda Financiara isi prezinta bilantul pe 2009 , 19 de enero de 2010, wall-stret.ro, accesat la 19 ianuarie 2010
- ^ http://legestart.ro/ce-atributii-va-avea-directia-generala-antifrauda-fiscala-noua-structura-din-cadrul-anaf-ului-prevederile-oug-nr-742013/