En el contexto del riesgo operacional , el método estandarizado o método estandarizado es un conjunto de técnicas de medición del riesgo operacional propuestas bajo las reglas de adecuación de capital de Basilea II para instituciones bancarias.
Basilea II requiere que todas las instituciones bancarias reserven capital para riesgo operativo . El enfoque estandarizado se ubica entre el enfoque de indicador básico y el enfoque de medición avanzado en términos de grado de complejidad.
Basado en el Acuerdo de Basilea original , bajo el Enfoque Estandarizado, las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de negocios: finanzas corporativas , negociación y ventas, banca minorista , banca comercial , pagos y liquidación, servicios de agencia, gestión de activos y corretaje minorista . Dentro de cada línea de negocio, el ingreso bruto es un indicador amplio que sirve como proxy de la escala de las operaciones comerciales y, por lo tanto, la escala probable de exposición al riesgo operativo dentro de cada una de estas líneas de negocio. El requerimiento de capital para cada línea de negocio se calcula multiplicando los ingresos brutos por un factor (denominado beta) asignado a esa línea de negocio. Beta sirve como proxy para la relación de toda la industria entre la experiencia de pérdida por riesgo operativo para una línea de negocio determinada y el nivel agregado de ingresos brutos para esa línea de negocio.
Línea de negocios | Factor beta |
---|---|
Finanzas corporativas | 18% |
Comercio y ventas | 18% |
Banca minorista | 12% |
Banca comercial | 15% |
Pago y liquidación | 18% |
Servicios de agencia | 15% |
Gestión de activos | 12% |
Corretaje minorista | 12% |
El cargo de capital total se calcula como el promedio de tres años de la suma simple de los cargos de capital regulatorio en cada una de las líneas de negocio en cada año. En un año determinado, los cargos de capital negativos (resultantes de los ingresos brutos negativos) en cualquier línea de negocio pueden compensar los cargos de capital positivos en otras líneas de negocio sin límite.
Para calificar para el uso del método estandarizado, un banco debe satisfacer a su regulador que, como mínimo:
- Su junta directiva y la alta gerencia, según corresponda, participan activamente en la supervisión del marco de gestión del riesgo operativo;
- Tiene un sistema de gestión de riesgo operacional que es conceptualmente sólido y se implementa con integridad; y
- Dispone de recursos suficientes en el uso del enfoque en las principales líneas de negocio así como en las áreas de control y auditoría.
El 4 de marzo de 2016, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea finalmente actualizó su propuesta de cálculo de capital por riesgo operacional, introduciendo el Método de Medición Estandarizada (“SMA”). Sobre la base de su versión de 2014, el SMA no solo reemplazaría los enfoques estandarizados existentes, sino también el enfoque de medición avanzada. Según la SMA, los niveles de capital regulatorio se determinarán utilizando un método de fórmula simple que facilita la comparabilidad en toda la industria. [1]
Ver también
Referencias
- ^ "Primera toma: enfoque de medición estandarizada de Basilea para el riesgo operativo" . Práctica regulatoria y de riesgos de los servicios financieros de PwC, marzo de 2016.
- http://www.bis.org/publ/bcbsca.htm Basilea II: Marco de capital internacional revisado (BCBS)
- http://www.bis.org/publ/bcbs107.htm Basilea II: Convergencia internacional de medición de capital y estándares de capital: un marco revisado (BCBS)
- http://www.bis.org/publ/bcbs118.htm Basilea II: Convergencia internacional de medición de capital y estándares de capital: un marco revisado (BCBS) (revisión de noviembre de 2005)
- http://www.bis.org/publ/bcbs128.pdf Basilea II: Convergencia internacional de medición de capital y estándares de capital: un marco revisado, versión completa (BCBS) (revisión de junio de 2006)