Ugland House es un edificio ubicado en George Town, Islas Caimán . Ubicado en 121 South Church Street, el edificio está ocupado por el bufete de abogados Maples and Calder [1] y es el domicilio social de 40.000 entidades, incluidos muchos fondos de inversión importantes, empresas conjuntas internacionales y emisores del mercado de capitales. [2]
Investigación del gobierno de EE. UU.
Durante su primera campaña presidencial, el presidente estadounidense, Barack Obama, se refirió a Ugland House como "la mayor estafa fiscal del mundo", lo que generó dudas sobre el número de empresas con domicilio social en el edificio. [3] [4]
Posteriormente, el presidente Obama nominó a Jack Lew como secretario del Tesoro en 2013, a pesar de las objeciones de que Lew había invertido mucho en fondos en Ugland House mientras trabajaba como banquero de inversión en Citigroup durante la crisis financiera de 2008, y el presidente Obama declaró que no estaba preocupado. sobre las transacciones financieras pasadas del Sr. Lew. [5]
En 2008, la Oficina de Responsabilidad del Gobierno de los Estados Unidos (GAO), un organismo independiente del Congreso de los Estados Unidos , investigó la naturaleza de las entidades registradas en las Islas Caimán y en Ugland House. [6] La investigación incluyó revisiones de documentación, así como entrevistas con funcionarios del Servicio de Impuestos Internos , la Comisión de Bolsa y Valores , el Departamento del Tesoro , el Departamento de Justicia , la Corporación de Inversión Privada en el Extranjero y el Banco de Exportación e Importación de los Estados Unidos . [7]
La GAO descubrió que el 5% de las entidades con domicilio social en Ugland House pertenecen en su totalidad a personas estadounidenses. Además, la GAO validó las razones por las que las Islas Caimán se han convertido en una jurisdicción popular para las finanzas y los negocios internacionales , incluida la reputación del país "de tener un sistema legal y regulatorio estable y compatible a nivel internacional". En una entrevista con la GAO, representantes del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de EE. UU. Citaron "la reputación de las Islas Caimán por su sofisticación regulatoria" y "protecciones legales para acreedores e inversores" como factores que podrían atraer actividad financiera legal. [8]
Además, el informe de la GAO explicó cómo las agencias de promoción comercial del gobierno de EE. UU. Utilizan las Islas Caimán y las entidades registradas en Ugland House. El Export-Import Bank le dijo a la GAO que ha utilizado las Islas Caimán para respaldar la venta de aviones fabricados en los Estados Unidos . Entre 2003 y el momento de la investigación de la GAO, el Export-Import Bank había participado en el apoyo a 42 acuerdos de financiación de aeronaves en las Islas Caimán. Además, funcionarios de la Corporación de Inversión Privada en el Extranjero (OPIC), otra agencia del gobierno de Estados Unidos, dijeron a la GAO que "entre un tercio y la mitad de los fondos de capital privado en los que ha invertido se han organizado en las Islas Caimán". Los funcionarios de la OPIC también dijeron que "los inversionistas extranjeros en fondos de capital privado con los que están involucrados valoran la reputación de las Islas Caimán de neutralidad legal hacia los inversionistas de diferentes jurisdicciones".
Las Islas Caimán han trabajado para promover la gobernanza y la regulación y a lo largo de los años han colaborado con los gobiernos de las principales economías para introducir acuerdos de información fiscal como FATCA [9] y acuerdos de cooperación con reguladores de valores, destinados a promover un régimen legal transparente para negocio global.
Ver también
- 1209 North Orange Street , Wilmington, Delaware, Estados Unidos, sede de más de 285.000 empresas de Delaware [10]
Referencias
- ^ "Islas Caimán - Maples y Calder" .
- ^ "Explicó la casa de Ugland" . Maples y Calder.
- ^ "La atención fiscal preocupa a las Islas Caimán" . BBC News . 31 de marzo de 2009 . Consultado el 15 de enero de 2010 .
- ^ "Offshore Haven considera una herejía: impuestos" . New York Times . 3 de octubre de 2009 . Consultado el 15 de enero de 2010 .
- ^ "Del Citi a las Caimán" . WSJ News . 12 de febrero de 2012.
- ^ Informe de la GAO de Estados Unidos al Comité de Finanzas del Senado. "Islas Caimán: las ventajas comerciales y fiscales atraen a personas estadounidenses y existen desafíos para la aplicación de la ley".
- ^ "Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios" . OCDE . Consultado el 12 de julio de 2018 .
- ^ "GAO 08-778: Islas Caimán - las ventajas fiscales y comerciales atraen a personas estadounidenses y existen desafíos de aplicación" . Oficina de Responsabilidad del Gobierno de EE . UU . Consultado el 12 de julio de 2018 .
- ^ "Caimán y Costa Rica firman pacto de evasión fiscal en Estados Unidos-FATCA engorda aún más" . Forbes . 29 de junio de 2013 . Consultado el 20 de junio de 2014 .
- ^ Leslie, Wayne (30 de junio de 2012). "Cómo prospera Delaware como paraíso fiscal corporativo" . NY Times . Consultado el 19 de enero de 2013 .
enlaces externos
- Ugland House explicó un sitio web del bufete de abogados que mantiene la casa Ugland
- Maples y Calder, el bufete de abogados que reside en Ugland House
Coordenadas :19 ° 17′31 ″ N 81 ° 23′07 ″ W / 19,2920 ° N 81,3854 ° W / 19.2920; -81.3854