El escándalo de los comerciantes deshonestos de UBS de 2011 provocó una pérdida de más de 2.000 millones de dólares estadounidenses en el banco suizo UBS , como resultado de operaciones no autorizadas realizadas por Kweku Adoboli , director del equipo de negociación global de acciones sintéticas del banco en Londres a principios de septiembre de 2011. [1 ] [2]
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El 24 de septiembre de 2011, Oswald Grübel , director ejecutivo de UBS, dimitió "para asumir la responsabilidad del reciente incidente comercial no autorizado", según un memorando al personal de UBS. [3] [4] El 5 de octubre, Francois Gouws y Yassine Bouhara, codirectores de Global Equities en UBS, también dimitieron. [5] Más tarde se supo que UBS no había actuado en una advertencia emitida por su sistema informático sobre el comercio de Adoboli. [6] [7] [8]
Después de dos retrasos solicitados por Adoboli y un cambio de representación legal, Adoboli se declaró inocente de dos cargos de fraude y contabilidad falsa el 30 de enero de 2012. Fue puesto en libertad bajo fianza condicional tras una solicitud de fianza en el Tribunal de la Corona de Southwark el 8 de junio de 2012. Más tarde fue declarado culpable de ambos cargos de fraude y sentenciado a siete años de prisión. Apeló tanto contra la condena como contra la sentencia. [9]
El incidente comercial
El 15 de septiembre de 2011, Adoboli fue arrestado bajo sospecha de fraude en relación con una pérdida de unos 2.000 millones de dólares estadounidenses, según se informa, debido a operaciones no autorizadas en el banco de inversión del grupo suizo. Un portavoz del regulador bancario suizo FINMA se refirió al caso como uno de los más grandes jamás vistos en un banco suizo. [1] Adoboli había contratado originalmente al bufete de abogados Kingsley Napley , que anteriormente asesoraba a Nick Leeson . [10] Sin embargo, ahora ha cambiado su representación legal a Bark & Co y Furnival Chambers, y los honorarios se pagan mediante asistencia jurídica. [11] El 30 de enero de 2012 se declaró inocente de dos cargos de fraude y dos cargos de contabilidad falsa y enfrentaba hasta 10 años de prisión si era declarado culpable de todos los cargos. [12]
La pérdida para UBS se describió como "manejable", aunque podría hacer que UBS informara una pérdida neta en el siguiente trimestre financiero . Las ganancias netas del banco para el año que finalizó en junio de 2011 fueron de $ 6.4 mil millones [13] con una ganancia bruta de aproximadamente $ 1.1 mil millones reportada por UBS para el tercer trimestre de 2011. [14] [15] El 15 de septiembre, el día del arresto de Adoboli, el precio de las acciones de UBS cerró con una caída del 10,8%, mientras que el precio de otras acciones de bancos europeos subió entre un 3% y un 6%. [dieciséis]
Se ha informado que Adoboli informó a UBS de sus transacciones no autorizadas, y luego el banco informó a la Autoridad de Servicios Financieros y a la policía. [17] El 16 de septiembre, se anunció que la Policía de la Ciudad de Londres acusó a Adoboli de fraude por abuso de cargo y contabilidad falsa. [18]
El 18 de septiembre de 2011, UBS emitió un comunicado en el que reveló que las pérdidas derivadas de la supuesta negociación no autorizada ascendían a 2.300 millones de dólares. Según los informes, el comerciante deshonesto acumuló pérdidas al especular con los índices EuroStoxx , DAX y S&P 500 . [19]
El fiscal en el juicio de Adoboli, Sasha Wass, declaró que Adoboli "era una apuesta o dos por destruir el banco más grande de Suiza para su propio beneficio". [20]
Según Business Insurance , como en el caso de las transacciones no autorizadas de Nick Leeson en la oficina de Barings Bank en Singapur , el incidente de Adoboli tuvo lugar en un lugar alejado de la oficina central del banco, donde los sistemas de gestión de riesgos suelen ser más sólidos. [21]
El comerciante acusado
Kweku Adoboli nació el 21 de mayo de 1980. [22] Su hogar familiar estaba en Tema, Ghana , pero ha vivido en el Reino Unido desde 1991 y ha sido descrito como "británico por cultura, ciudadanía y fama". [23]
Se graduó de la Universidad de Nottingham , donde estudió ciencias de la computación y administración, en 2003. [1] Antes de esto, estudió en Ackworth School (un internado privado administrado por Quaker cerca de Leeds), donde fue Head Boy entre 1997. y 1998, año en que se graduó. [24]
Según el Daily Telegraph, poco antes de que se conociera la noticia del incidente, Adoboli había publicado en su cuenta de Facebook que "necesito un milagro". [25]
El padre de Kweku, John Adoboli, es un ex funcionario de Ghana en las Naciones Unidas. El día del arresto de su hijo, expresó la conmoción e incredulidad de la familia: "Estamos todos aquí leyendo todo el material y todo lo que se dice sobre él. La familia está desconsolada porque el fraude no es nuestra forma de vida". [26]
Mecánica del incidente
Según UBS, Adoboli había disfrazado el riesgo de sus operaciones utilizando posiciones de efectivo de ETF con " liquidación a futuro " . [27]
Según el Financial Times y otras fuentes, se sospecha que Adoboli ha utilizado el hecho de que algunas transacciones de ETF en Europa no reciben confirmaciones emitidas hasta que se ha realizado la liquidación . [2] La explotación de este proceso permite que una parte de una transacción reciba el pago de una transacción antes de que la transacción haya sido confirmada. [28] Si bien los ingresos en efectivo en este esquema no se pueden recuperar simplemente, el vendedor aún puede mostrar el efectivo en sus libros y posiblemente usarlo en otras transacciones. [28] El proceso de orquestación que falla en la entrega de operaciones puede entonces utilizarse en un carrusel de transacciones. [28] [29] A diferencia de Estados Unidos, no se dispone de datos sobre el volumen de envíos fallidos para Europa. [28] [30] CNN y World Finance también declararon que algunos bancos han permitido deliberadamente ciertos niveles de incumplimiento, como un método de "lidiar con el estrés financiero" de modo que entre ciclos contables el valor de los valores vendidos, pero no entregado, así como el valor del efectivo reservado, pero no recibido, puede reflejarse en los libros. [28] [29] [31]
En octubre de 2011, Sergio Ermotti , el entonces consejero delegado interino de UBS, tras la salida de Grübel, admitió que el sistema informático de UBS había detectado de antemano las actividades comerciales no autorizadas de Adoboli y había emitido una advertencia, pero el banco no actuó. en la advertencia. [6] [7] [8]
En mayo de 2012, Sergio Ermotti , CEO del Grupo, habló en la Junta General de UBS sobre los cambios implementados tras el escándalo. Ermotti habló de la mejora del seguimiento interno y de las deficiencias en el sistema de control de informes financieros que se han abordado. Ermotti también hizo referencia a los empleados que han sido reemplazados o se les ha cancelado el pago debido a errores graves o comportamiento irrazonable. [32]
Las consecuencias
El 24 de septiembre de 2011, Oswald Grübel , director ejecutivo de UBS, dimitió "para asumir la responsabilidad del reciente incidente comercial no autorizado", según un memorando al personal de UBS. [3] [4] [33] Bloomberg informó que UBS estaba "en desorden" luego de la salida del CEO como resultado del escándalo. [34] Diez días después, los codirectores de Global Equities de UBS, Francois Gouws y Yassine Bouhara, también dimitieron. [5]
UBS declaró que los fondos de ningún cliente se perdieron como resultado del escándalo, pero según The Daily Telegraph , la reputación de UBS podría sufrir un "daño significativo", y que la cantidad perdida fue casi la misma que los ahorros que UBS había planeado a través del eliminación de 3.500 puestos de trabajo. [25]
A mediados de noviembre de 2011, UBS anunció que recortaría la mitad de los activos ponderados por riesgo en su banco de inversión durante los próximos cinco años para reducir la exposición al riesgo a raíz del escándalo comercial. [35] En junio de 2012, UBS anunció que su investigación en curso ha resuelto las debilidades que hicieron posible este comercio no autorizado. Junto con sus auditores, Ernst & Young Ltd., UBS pretende confirmar esto con el control interno de la información financiera en diciembre de 2012. [36]
El 26 de noviembre de 2012, el regulador financiero del Reino Unido multó a UBS con £ 29,7 millones ($ 47,6 millones) por fallas en el sistema y el control que permitieron a Kweku Adoboli causar pérdidas por más de $ 2 mil millones a través de operaciones no autorizadas en Londres. [37]
Ver también
- Lista de pérdidas comerciales
- Pérdida por negociación de Société Générale 2008
- Yasuo Hamanaka causó una pérdida de aproximadamente $ 2.6 mil millones, durante diez años, en el comercio no autorizado de cobre en la Bolsa de Metales de Londres.
- Nick Leeson causó una pérdida de £ 827 millones para Barings Bank , lo que llevó a su colapso.
- Howie Hubler perdió $ 9 mil millones en un intercambio de CDS por Morgan Stanley, la mayor pérdida individual de la historia.
Referencias
- ^ a b c Frank Jordans. "El comerciante deshonesto causa pérdidas de 2 mil millones de dólares en UBS" . Prensa asociada . Consultado el 15 de septiembre de 2011 .
- ^ a b Megan Murphy (15 de septiembre de 2011). "El comerciante de UBS Adoboli mantuvo una pérdida de más de 2.000 millones de dólares" . Financial Times . Consultado el 15 de septiembre de 2011 .
- ^ a b El CEO de UBS renuncia a Reuters, 24 de septiembre de 2011:
- ^ a b Nota para el personal de UBS Reuters, 24 de septiembre de 2011
- ^ a b "Renuncian los jefes de acciones de UBS a raíz del escándalo " 5 de octubre de 2011
- ^ a b Computer Weekly 6 de octubre de 2011
- ^ a b IT-World 7 de octubre de 2011
- ^ a b "UBS: Nuestros sistemas de riesgo detectaron un comerciante deshonesto de £ 1.300 millones" . Computer World UK 6 de octubre de 2011
- ^ "El ex comerciante de UBS Kweku Adoboli para apelar contra la condena por fraude" . The Guardian . Londres. 1 de marzo de 2013.
- ^ Fortado, Lindsay (16 de septiembre de 2011). "UBS Trader Kweku Adoboli contrata bufete de abogados que asesoró a Nick Leeson" . Bloomberg . Consultado el 16 de septiembre de 2011 .
- ^ Fortado, Lindsay; Ben Moshinsky (30 de enero de 2012). "Ex-UBS Trader Adoboli se declara inocente de la pérdida de $ 2.3B" . Bloomberg . Consultado el 30 de enero de 2012 .
- ^ Griffiths, Peter (30 de enero de 2012). "El ex comerciante de UBS Adoboli niega fraude, se enfrenta a juicio" . Reuters . Consultado el 30 de enero de 2012 .
- ^ Laurence Knight, Preguntas y respuestas: ¿Cómo lo hacen los comerciantes deshonestos? , BBC, 15 de septiembre de 2011.
- ^ "UBS informa ganancias a pesar del escándalo comercial" . BBC News . 25 de octubre de 2011 . Consultado el 7 de agosto de 2012 .
- ^ "Beneficio antes de impuestos del tercer trimestre de UBS mil millones de francos suizos; nuevo dinero neto de las empresas de gestión de patrimonio 7,8 mil millones de francos suizos; índice de capital de nivel 1 del BPI 18,4%" . UBS . Consultado el 15 de agosto de 2012 .
- ^ Simon Kennedy, "Los bancos se disparan en Europa después del movimiento de liquidez, UBS descubre pérdidas comerciales no autorizadas de $ 2 mil millones" . Market Watch, 15 de septiembre de 2011, 12:10 pm EDT
- ^ "Rogue Trader Kweku Adoboli se entregó a UBS" . Investoo.co.uk. 16 de septiembre de 2011. Archivado desde el original el 6 de octubre de 2011 . Consultado el 16 de septiembre de 2011 .
- ^ "Kweku Adoboli acusado por la policía por fraude de UBS" . Investoo.co.uk. 16 de septiembre de 2011. Archivado desde el original el 6 de octubre de 2011 . Consultado el 16 de septiembre de 2011 .
- ^ "UBS revela cómo los comerciantes deshonestos vencieron al sistema" . Investoo.co.uk. 18 de septiembre de 2011. Archivado desde el original el 23 de septiembre de 2011 . Consultado el 18 de septiembre de 2011 .
- ^ "El comerciante de UBS Kweku Adoboli 'apostó' 1.400 millones de libras" . BBC. 14 de septiembre de 2012.
- ^ Seguros comerciales 2 de octubre de 2011
- ^ El comerciante en el escándalo de UBS era un empleado "leal" Financial Times , 16 de septiembre de 2011
- ^ Sule, Ahmed (20 de septiembre de 2011). "Kweku Adoboli: cada 'criminal' es nigeriano, africano" . BusinessDay . Archivado desde el original el 16 de noviembre de 2012 . Consultado el 20 de septiembre de 2011 .
- ^ "Noticias regionales de Yorkshire" . itv.com . Consultado el 15 de septiembre de 2011 .
- ^ a b Daily Telegraph 15 de septiembre de 2011
- ^ "REFILE-Familia del sospechoso de comercio deshonesto" desconsolada " " . Reuters. 15 de septiembre de 2011 . Consultado el 23 de septiembre de 2011 .
- ^ Daily Telegraph 18 de septiembre de 2011
- ^ a b c d e "CNN / Fortune 27 de septiembre de 2011" . Archivado desde el original el 14 de octubre de 2011 . Consultado el 3 de octubre de 2011 .
- ^ a b Selwyn Parker Kweko Adoboli no está solo en las finanzas mundiales 20 de octubre de 2011 [1] Archivado el 10 de noviembre de 2011 en archive.today
- ^ Como ejemplo, consulte: SEC no puede entregar datos
- ^ City Wire 10 de octubre de 2011
- ^ "UBS 3 de mayo de 2012" . Archivado desde el original el 27 de agosto de 2014 . Consultado el 27 de agosto de 2014 .
- ^ Wall Street Journal, 24 de septiembre de 2011
- ^ Bloomberg 25 de septiembre de 2011: UBS en 'Disarray'
- ^ UBS para tomar hacha a la banca de inversión Financial Times 17 de noviembre de 2011
- ^ " Actualización sobre control interno de la información financiera UBS 7 de junio de 2012" . Archivado desde el original el 27 de agosto de 2014 . Consultado el 27 de agosto de 2014 .
- ^ "El regulador del Reino Unido multa a UBS con 47 millones de dólares por caso de comerciante deshonesto" . Reuters. 26 de noviembre de 2012 . Consultado el 26 de noviembre de 2012 .
enlaces externos
- El escándalo comercial de UBS recopiló noticias y comentarios en The Financial Times
- Kweku Adoboli recopiló noticias y comentarios en The Guardian
- Informe especial: cómo un comerciante deshonesto se estrelló contra UBS , Reuters