La Licencia de Servicios Financieros de Australia (AFSL) es una licencia legal proporcionada por la Comisión de Inversiones y Valores de Australia (ASIC) que permite el funcionamiento y las actividades de las empresas de servicios financieros de Australia . [1] Para cualquier negocio australiano de servicios financieros, es un requisito legal obtener un AFSL desde el día en que comienzan las operaciones comerciales, a menos que se proporcione una licencia limitada o esté exento con disposiciones especiales bajo la sección 911A (2) (l) de la Ley de Corporaciones. [2] [3] La AFSL es emitida por ASIC en virtud del Capítulo 7 (sección 911A) de la Ley de Sociedades Anónimas de 2001 , de conformidad con su normativa supervisión de la industria de servicios financieros. Las empresas de servicios financieros australianos deben enviar una solicitud a ASIC junto con los documentos de respaldo para ser evaluados. Los licenciatarios están obligados a proporcionar servicios financieros eficientes, honestos y justos bajo las condiciones de su AFSL y la Ley de Corporaciones de 2001. [4] El incumplimiento de las políticas de la AFSL y la Ley de Corporaciones de 2001 resultará en sanciones contra la empresa .
Algunas actividades de recaudación de fondos de inversión caritativa al por mayor están exentas de los requisitos de licencia de AFSL. Mediante un instrumento en 2002, la ASIC otorgó a los CIF ciertas exenciones de AFSL, incluida la exención del requisito de tener una AFSL, si los únicos productos financieros emitidos eran obligaciones o planes de inversión administrados. [5]
Requisito para un AFSL
Un servicio financiero implica brindar asesoramiento sobre productos financieros, incluidas recomendaciones o declaraciones de opiniones, con la intención de influir en una persona para que tome una decisión relacionada con un producto financiero en particular o una clase de productos financieros (artículo 766A de la Ley de Sociedades Anónimas). [6] [7]
La AFSL es un requisito legal para cualquier empresa que:
- "proporciona o se ocupa de un producto financiero, incluidos valores e intereses en planes de inversión gestionados" [1]
- "proporciona servicios de calificación a los planificadores financieros " [8]
- "comercializa un producto financiero; y
- opera un esquema registrado; y
- proporciona un servicio de custodia o depositario; y
- proporciona servicios tradicionales de sociedades fiduciarias " [2]
La AFSL es de particular importancia para el sector contable luego de la eliminación de la exención de contadores reconocidos a partir del 1 de julio de 2016. Tras los cambios estatutarios en 2016, los contadores están obligados legalmente a tener una AFSL para brindar asesoramiento financiero, en particular para tratos de auto- fondos de jubilación administrados, como la disposición común de una plantilla de estrategia de inversión . [9] [10] Los contadores que se ocupan particularmente de áreas relacionadas con SMSF y transacciones de jubilación deben buscar asesoramiento sobre si deben solicitar una AFSL limitada o ser autorizados por otro titular de AFSL en función de su estructura comercial, preferencias y gestión de riesgos. [ cita requerida ]
En la 31 st del mes de marzo de 2020, ASIC retira licencias excepciones previstas a los proveedores extranjeros de servicios financieros (FFSPs) que anteriormente se les permitió operar en Australia sin un AFSL. [11] A partir del 1 de abril de 2020, los FFSP deben solicitar un AFSL para proporcionar cualquier producto financiero o asesoramiento, dado que han registrado su negocio como "una empresa extranjera en Australia en virtud de la División 2 de la Parte 5B.2 de la Ley de Sociedades Anónimas de 2001". . [12] Actualmente hay exenciones disponibles para los FFSP a quienes se les concede indulgencia en la tenencia de un AFSL para realizar servicios financieros en Australia hasta que se les otorgue una licencia antes del 31 de marzo de 2022, siempre que estén regulados en un país aprobado por ASIC, incluidos el Reino Unido y los EE. [13]
Las empresas de servicios financieros que no tienen una AFSL enfrentan prácticas restringidas que pueden resultar en limitaciones estratégicas para las oportunidades de crecimiento empresarial junto con la susceptibilidad a multas y posible descalificación en comparación con los competidores que tienen una AFSL. [9]
Proceso de obtención y solicitud
La industria de Servicios Financieros está regulada por ASIC, que emite un AFSL a los solicitantes según el Capítulo 7 (sección 911A) de la Ley de Corporaciones de 2001. Como parte de su mandato, ASIC debe evaluar todas las solicitudes de manera justa en función de si los solicitantes:
- 'mostrar la competencia requerida para proporcionar los servicios financieros especificados en la solicitud; y
- contar con amplios recursos financieros para proporcionar los servicios comerciales propuestos; y
- puede cumplir con las demás obligaciones de un licenciatario de AFS (como capacitación, cumplimiento, seguros y resolución de disputas) ' [14] [10]
La obtención de un AFSL puede superar fácilmente la cantidad de $ 20 000, mientras que los costos continuos, como las revisiones anuales de cumplimiento, oscilan entre $ 8 000 y $ 25 000, mientras que las auditorías tienen un promedio de $ 10 000. [15] ASIC requiere y alienta a los solicitantes a completar su solicitud de AFSL a través del sistema de licencia electrónica disponible en su sitio web, adaptando las preguntas al tipo de negocio que opera el solicitante. [16] Los solicitantes pueden solicitar solicitudes en papel personalizadas en caso de que no puedan presentar su solicitud en línea a través del sistema de licencias electrónicas de ASIC. Antes de solicitar una AFSL, los solicitantes deben asegurarse de haber leído las pautas reglamentarias 1-3 del kit de licencias de AFS. [17]
Las pautas regulatorias 1-3 de la AFSL brindan una descripción general del proceso de solicitud, lo que ayuda a preparar los documentos de respaldo básicos, como una descripción de su negocio y recursos financieros y cualquier documento adicional que pueda ser necesario en el proceso de solicitud. [15] Los solicitantes también deben asegurarse de que se adjuntan pruebas adecuadas de los recursos financieros de su empresa, incluidos los estados de ingresos o flujos de efectivo pertinentes para respaldar su solicitud. [18] Las directrices de la ASIC también regulan que los solicitantes deben asegurarse de que la información presentada sea correcta, completa y precisa para mantener la fiabilidad de su solicitud y acelerar el proceso de evaluación. Una vez que un solicitante ha recopilado toda la información relevante y ha preparado una AFSL o una solicitud de variación, debe enviarla a ASIC para que sea evaluada, mientras que la documentación de respaldo adicional ahora se puede enviar electrónicamente dentro de los 20 días hábiles posteriores a la solicitud para acelerar el proceso de licencia. [19] [15] Los solicitantes deben conocer la duración del proceso de evaluación para asegurarse de que no prestan servicios sin licencia. Los solicitantes pueden esperar que el proceso de evaluación tome tan solo 2 semanas si se ha proporcionado documentación extensa para respaldar su solicitud, pero prevalecerá un período más largo para las solicitudes menos fundamentadas y para las empresas con un historial mínimo, ya que se requerirá que ASIC lleve a cabo una investigación exhaustiva. . [15] Una vez que tengan éxito, los solicitantes podrán proporcionar servicios financieros y asesoramiento bajo un borrador de licencia emitido hasta que ASIC emita una licencia final para la empresa. [ cita requerida ]
Junto con la documentación clave, el solicitante debe asegurarse de tener una estructura adecuada que incluya un número relevante de gerentes responsables en función de la estructura y la complejidad del negocio. [18] Esta estructura garantizará la competencia organizativa y la gestión de riesgos, demostrando a ASIC que la empresa del solicitante cuenta con personal con las calificaciones y la experiencia adecuadas para prestar servicios financieros con integridad a los consumidores. [15] ASIC luego evaluará las credenciales de estos gerentes responsables en comparación con 5 de los criterios que se encuentran en la Guía reguladora RG105, incluido tener más de 3 años de experiencia en servicio bajo su licencia. [20] [21] Los gerentes responsables deben cumplir al menos 1 de los 5 criterios que para ASIC les da la confianza de que estos gerentes pueden tomar decisiones diarias en los servicios financieros, tener buen carácter, conocimiento, habilidades y experiencia y, lo que es más importante, siempre pueden hacer cumplir competencia organizacional. Si el proceso de solicitud de AFSL no tiene éxito, ASIC le da al solicitante la oportunidad de argumentar su caso en una audiencia informal y si se le niega formalmente, el solicitante debe volver a presentar la solicitud en una fecha posterior. [15]
A partir del 8 de febrero de 2020, tras los cambios planteados en la Consulta anual del sistema financiero australiano, ASIC requiere que todos los nuevos solicitantes y los titulares de AFSL existentes y su personal relacionado se adhieran a la nueva prueba de "persona adecuada y adecuada" para minimizar la mala conducta del licenciatario y demostrar que pueden proporcionar sus servicios de manera competente. [22]
Obligaciones y requisitos de los licenciatarios
Según la AFSL y la Ley de Sociedades Anónimas de 2001, los titulares de licencias deben seguir los estándares, protocolos y directrices reglamentarias establecidos. [7] Si en algún momento, un licenciatario siente que ha incumplido o no puede continuar con dichas obligaciones, debe comunicarse con ASIC. Según la AFSL y la Ley de Sociedades Anónimas de 2001, existe una serie de obligaciones que requieren que los titulares de licencias:
- Cumplir con las obligaciones financieras que son específicas de los productos y servicios de la empresa que ofrecen, incluida la disponibilidad adecuada de recursos financieros para llevar a cabo los arreglos y servicios de supervisión enumerados en su AFSL.
- Cumplir con las obligaciones generales asegurando que los servicios financieros se brinden de manera eficiente, honesta y justa. [4]
- Cumplir con las obligaciones de riesgo contando con sistemas adecuados de gestión de riesgos.
- Para seguir las obligaciones de cumplimiento , tales como el cumplimiento de las condiciones señaladas en la ley AFSL y servicios financieros.
- Para seguir de Recursos Humanos obligaciones incluyendo la capacitación adecuada representantes para asegurar la competencia en la prestación de servicios financieros.
- Para seguir conflicto de obligaciones de interés por tener un sistema de resolución de disputas que satisface s912A (2) de la Ley de Sociedades de 2001, donde se prestan servicios financieros a clientes minoristas. [23] [8]
ASIC impone requisitos legales que abordan cada obligación específica para garantizar que los licenciatarios los cumplan, como los requisitos financieros, incluida la solvencia, los activos netos y los requisitos de auditoría para garantizar el mantenimiento de recursos financieros suficientes para llevar a cabo los servicios financieros diarios y, en última instancia, realizar las actividades de manera ética. [23] Si los titulares de licencias no asumen las responsabilidades que les incumben, como no informar de las infracciones o mantener un programa de gestión de disputas suficiente, es posible que se requiera que ASIC cancele la licencia de la empresa. [24]
Los licenciatarios de AFS deben asegurarse de actualizar la información en su Registro de Asesores Financieros con ASIC dentro de los 30 días, lo que permite a los consumidores investigar sobre el licenciatario y, por lo tanto, protegerlos contra posibles prácticas comerciales desleales. Los licenciatarios deben actualizar la información en el sitio web de ASIC cuando:
- La contratación de nuevos asesores financieros o un asesor financiero existente ya no forma parte de las operaciones comerciales.
- "Los detalles de los asesores financieros empleados han cambiado, incluidos detalles como nombres, calificaciones y productos financieros sobre los que pueden asesorar". [25]
Los licenciatarios de AFS también están obligados a estar al tanto de las circunstancias cambiantes dentro de su negocio. En ciertas situaciones, es posible que se requiera que los licenciatarios se comuniquen con ASIC para variar su licencia a las nuevas situaciones que enfrentan, suspender su licencia temporalmente o incluso cancelar su licencia por completo. Los licenciatarios deben ponerse en contacto con ASIC para modificar su licencia cuando deseen cambiar las condiciones o proporcionar nuevos servicios no cubiertos por el alcance de su licencia existente. [15] Sin embargo, el proceso es como solicitar una nueva licencia y puede ser largo. Si los licenciatarios sienten que sus servicios no cumplirán con las obligaciones legales actuales o si un gerente responsable no está disponible para brindar servicios durante un período de tiempo, entonces la empresa debe solicitar una suspensión temporal para asegurarse de que no infrinjan las leyes ni incurran en multas. [26] Los licenciatarios también pueden solicitar la eliminación permanente de su licencia si ya no tienen la intención de proporcionar servicios financieros que deben estar cubiertos por su licencia. [27]
Implicaciones legales
ASIC puede imponer multas y sanciones a aquellas empresas que infrinjan su licencia, no informen sobre las infracciones o traten con servicios financieros sin tener una licencia. ASIC enfatiza el cumplimiento bajo la AFSL y la Ley de Corporaciones de 2001 para proteger a los consumidores contra prácticas nocivas y mantener la confianza y la integridad de la industria de servicios financieros. El no mostrar continuamente la competencia organizacional y el proceso requerido a realizar puede resultar en que ASIC cancele la licencia comercial de AFS. [28] En el escenario en el que un licenciatario entra en liquidación y nombra una administración externa, ASIC debe cancelar o suspender temporalmente la licencia de la empresa para proporcionar servicios financieros como parte de su función autorizada en la Ley de Sociedades Anónimas de 2001. [28]
Los licenciatarios deben asegurarse de que su empresa no engañe a los consumidores diciendo que "ASIC respalda su licencia y productos", así como asegurarse de que no se implique ninguna afiliación con ASIC, que es un requisito para evitar sanciones. [29] ASIC hace cumplir estas implicaciones legales, ya que no puede garantizar que una empresa con licencia cumplirá con sus obligaciones y, lo que es más importante, la inversión siempre tiene algún riesgo, independientemente de la empresa que gestione los fondos. [30] Los titulares de licencias siempre deben asegurarse de que solo se ocupan de los servicios emitidos en su licencia, ya que variar los servicios ofrecidos sin solicitar una variación en su licencia puede dar lugar a multas y la eliminación de la licencia. [15]
ASIC puede castigar a las empresas que comercian sin licencia con multas de hasta $ 22,000 y una pena máxima de prisión de 2 años. [31] Junto con las multas y el encarcelamiento, las empresas serán susceptibles a medidas de ejecución, incluidas las órdenes de prohibición, si no obtienen una licencia o no cumplen con las normas ASIC en virtud de la Ley de Sociedades Anónimas de 2001. [ cita requerida ]
Ayuda al consumidor
ASIC protegerá a los consumidores en caso de que un licenciatario proporcione servicios de manera ilegal y poco ética. [30] Por ejemplo, tras la eliminación de la exención del Contador Australiano en 2016, los contadores que siguieron operando sin un AFSL apropiado estaban en riesgo de ser demandados si un cliente sufría daños como resultado del asesoramiento del contador sin licencia. [10] Si un negocio de AFS, como un contador, no tuviera licencia, sería prudente que aún brindara asistencia a los consumidores recomendándoles que obtengan asesoramiento de un asesor financiero que tenga licencia y esté calificado para hacerlo. [32]
Cualquier interacción del cliente con un Licenciatario de AFS requiere la provisión de una Guía de Servicios Financieros para ayudar al cliente antes de que el Licenciatario brinde asesoramiento sobre productos financieros. [9] También debe presentarse un informe de valoración en el que se detalle que el asesor financiero o la empresa tiene una AFSL válida para garantizar que se mantiene la confianza del consumidor. [6] Antes de interactuar con una empresa de servicios financieros, los consumidores deben asegurarse de consultar el Registro Profesional de ASIC para verificar que la empresa con la que desean participar tiene una AFSL, lo que garantiza la competencia en la prestación de servicios. [33] Como precaución adicional, los consumidores deben examinar el Registro de asesores financieros de Money Smart y ASIC para verificar que los asesores financieros sean "un licenciatario de servicios financieros australiano (AFS), un representante autorizado, un empleado o director de un licenciatario de AFS, o un empleado o director de una persona jurídica relacionada con un licenciatario de AFS ". [34] Sin embargo, los consumidores siempre deben proceder con cautela y reconocer que se le ha otorgado una licencia a un licenciatario, pero esto no garantiza el rendimiento financiero o la capacidad de la empresa para ofrecer servicios éticos y de calidad. [ cita requerida ]
Referencias
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enlaces externos
- El proceso de solicitud de AFSL