La Fundación Donald J. Trump fue una fundación privada exenta de impuestos con sede en Nueva York formada en 1988 por Donald Trump y existió hasta su disolución ordenada y supervisada por el tribunal en 2019. Fue formada por Trump para recibir su parte de las regalías. de su libro Trump: The Art of the Deal , así como donaciones de personas externas, para ser aplicadas a causas benéficas. Trump fue su presidente hasta enero de 2017, tres días después de su toma de posesión como presidente de Estados Unidos. Los tres hijos adultos de Trump, Ivanka , Eric y Donald Jr. , formaron parte de la junta, que no se había reunido después de 1999 [2].Trump dejó de contribuir a la fundación en 2008, pero siguió solicitando donaciones. [3] [4] [5]
Formación | 1988 |
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Fundador | Donald Trump |
Tipo | 501 (c) 3 |
Número de identificación fiscal | 13-3404773 [1] |
Estatus legal | En proceso de disolución ordenada por un tribunal |
Sede | Nueva York , Nueva York |
Localización |
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Actividades de la fundación fue objeto de escrutinio durante la campaña electoral 2016 , inicialmente por The Washington Post 's David Fahrenthold . Posteriormente, los investigadores de las fuerzas del orden descubrieron varias violaciones éticas y legales, incluida la falta de registro en Nueva York , las contribuciones de campaña ilegales y de autocomprobación . [6] [7] [8] En diciembre de 2016, Trump intentó disolver la fundación, pero la oficina del Fiscal General del Estado de Nueva York bloqueó la disolución hasta que se completaran sus investigaciones. [9]
El 14 de junio de 2018, la fiscal general de Nueva York, Barbara Underwood, presentó una demanda civil contra la fundación, el propio Trump y los hijos adultos de Trump, Ivanka, Eric y Donald Jr., alegando "un patrón impactante de ilegalidad" con respecto al dinero de la fundación. . [10] [11] [12] El 18 de diciembre de 2018, Underwood anunció que la fundación había acordado cerrar bajo supervisión judicial y distribuir sus activos restantes a organizaciones benéficas aprobadas por el tribunal, aunque no puso fin a las investigaciones de la fundación y sus directores. [13] En noviembre de 2019, Trump admitió haber utilizado la fundación para sus fines comerciales y políticos y se le ordenó pagar 2 millones de dólares como restitución. [14] [15] Además, se requirió que Trump reembolsara $ 11,525 a la fundación, que se agregaron a $ 1,797,598.30 ya en la cuenta bancaria de la fundación. El dinero y los fondos en el banco de la fundación se pagaron a ocho organizaciones benéficas en diciembre de 2019. [16]
La disolución de la fundación y el acuerdo no pusieron fin a las investigaciones de la fundación y sus directores ni resolvieron otros posibles enjuiciamientos de Trump y otros que surjan de los tratos de la fundación o a través de ella. El 22 de febrero de 2021, la Corte Suprema en Trump v.Vance rechazó cualquier retraso adicional en la producción de los registros fiscales de Trump por parte de los contables de Trump, Mazars, bajo una citación de agosto de 2019. [17] Mazars entregó a Vance millones de páginas de documentos que contienen las declaraciones de impuestos de Trump desde enero de 2011 hasta agosto de 2019, así como estados financieros, acuerdos de compromiso, documentos relacionados con la preparación y revisión de declaraciones de impuestos y documentos de trabajo y comunicaciones relacionadas. a las declaraciones de impuestos. [18]
Descripción general
Propósito y estructura declarados
Donald Trump formó la Fundación Donald J. Trump en 1988 como una fundación privada . [19] [20] [21] Su propósito inicial declarado era distribuir las ganancias del libro de Trump , Trump: The Art of the Deal , a causas benéficas. [3] [4] Como muchas otras fundaciones privadas, la Fundación Trump no llevó a cabo programas caritativos propios; en lugar de otorgar dinero a otras organizaciones exentas de impuestos. [22] [23]
La fundación tenía su sede en The Trump Organization en la ciudad de Nueva York y no tenía personal remunerado ni espacio de oficina dedicado. [22] Donald Trump fue su presidente hasta enero de 2017, tres días después de su toma de posesión como presidente de Estados Unidos. Los tres hijos adultos de Trump, Ivanka Trump, Eric Trump y Donald Trump Jr., figuraban en la junta directiva , al igual que el tesorero y director financiero de la Organización Trump, Allen Weisselberg . En 2017, Weisselberg afirmó en una declaración ante los investigadores del estado de Nueva York que no sabía que era miembro de la junta "al menos durante los últimos 10 o 15 años". [24] [25] [26] Según el fiscal general de Nueva York, la junta no se había reunido después de 1999. [27] [2] En 2015, un portavoz de la Organización Trump le dijo al New York Post que Trump tomó todas las decisiones con respecto a la concesión del dinero de la fundación. [5] Según la presentación del formulario 990 del IRS de la fundación para 2013, al otorgar subvenciones, los directores no estaban sujetos a ninguna "restricción o limitación en las subvenciones, como por áreas geográficas, campos caritativos, tipos de instituciones u otros factores". [28] [29]
Fuente de fondos
Hasta 2015, Trump contribuyó con $ 5,5 millones a la Fundación Trump, incluido el dinero de su libro, mientras que los donantes externos contribuyeron con $ 9,3 millones adicionales . [30] [31] Su pago final a la fundación fue de $ 35,000 en 2008. [5]
Muchos de los donantes externos de la fundación han hecho negocios con Trump o la Organización Trump . [32] Varios expertos en filantropía dijeron que tener una fundación familiar financiada principalmente con dinero externo es inusual. [30] [32]
Los principales donantes de la fundación de 2004 a 2014 fueron Vince y Linda McMahon de World Wrestling Entertainment (WWE), o la propia WWE. Se donaron $ 5 millones a la fundación después de que Trump apareció en WrestleMania en 2007 y 2009. [32] [33] La Fundación Trump informó que las donaciones provenían de la WWE, pero la WWE ha afirmado que el dinero provino personalmente de Vince y Linda McMahon. . Más tarde, cuando Linda McMahon se postuló para el Senado de Estados Unidos en Connecticut, los McMahon afirmaron que los fondos provenían únicamente de Vince. [34] Algunos han alegado que el dinero se pagó como compensación a Trump y, por lo tanto, debería haber estado sujeto a impuestos sobre la nómina. [34]
Trump también solicitó donaciones en lugar del pago de otros servicios. En 2005, Norwegian Cruise Line donó $ 100,000 en lugar de una tarifa de aparición para Melania Trump . [35] [36] En 2006, la revista People donó $ 150,000 por un derecho exclusivo a publicar fotos de Barron Trump como bebés . En 2011 Comedy Central donó $ 400,000 para la aparición de Trump en una comedia de difusión asado de sí mismo. [36]
Disolución
En septiembre de 2016, la oficina del fiscal general de Nueva York, que administra la Oficina de Caridades del estado, anunció que estaba investigando a la Fundación Trump por no haber presentado los formularios requeridos en la oficina. Una semana después, la oficina emitió un "Aviso de infracción". [37] [38]
En diciembre de 2016, un mes antes de su toma de posesión, el entonces presidente electo Trump anunció que disolvería la Fundación Trump para evitar "incluso la apariencia de algún conflicto con [su] papel como presidente". [39] [40] Sin embargo, la oficina del fiscal general del estado de Nueva York, Eric Schneiderman, bloqueó la disolución, diciendo que la fundación "no puede disolverse legalmente" hasta que se complete su investigación actual. [9]
En junio de 2018, la misma oficina presentó una demanda civil contra la Fundación Trump y sus miembros de la junta, ordenando (entre otros requisitos) que se cierre y que los miembros de la junta efectúen la restitución. La oficina también remitió información sobre posibles violaciones legales a la FEC y al IRS. [41] Al mes siguiente, el abogado principal del gobernador del estado de Nueva York anunció que el gobernador Andrew Cuomo estaba listo para proporcionar a la oficina del fiscal general del estado la remisión penal necesaria en el asunto para un posible enjuiciamiento penal según la ley estatal. [42] En diciembre de ese año, la fundación firmó un acuerdo de estipulación para disolverse, con sus activos yendo solo a organizaciones benéficas aprobadas por la oficina del fiscal general. [43] [44] [45] Poco después, la procuradora general Underwood anunció que la fundación había acordado cerrar bajo supervisión judicial y distribuir sus activos restantes a organizaciones benéficas aprobadas por el tribunal, aunque no puso fin a las investigaciones de la fundación y sus directores. . [13]
Investigaciones de The Washington Post y otros
Durante las elecciones presidenciales estadounidenses de 2016 , David Fahrenthold de The Washington Post comenzó a investigar la historia de donaciones caritativas de Trump. En enero de 2016, Trump realizó una recaudación de fondos para las causas de los veteranos en lugar de aparecer en un debate republicano televisado. Afirmó que el evento recaudó $ 6 millones, incluido $ 1 millón de su propio dinero. [46] [47] [48] Fahrenthold comenzó su investigación intentando verificar el recibo y desembolso de los $ 6 millones. Se suponía que todas las donaciones iban a parar a la Fundación Trump y luego la fundación las otorgaba a otros. En cambio, Fahrenthold determinó que, varios meses después del mitin, la Fundación Trump aún no había desembolsado fondos a ninguna organización benéfica relacionada con los veteranos. [46] Aunque algunos de los fondos se destinaron directamente a causas sin pasar por la Fundación Trump, Fahrenthold amplió su investigación en una investigación más amplia sobre la historia de donaciones caritativas de Trump. [49] En el acuerdo de noviembre de 2019 que ordenaba a Trump pagar $ 2 millones en daños, reconoció que la recaudación de fondos de los veteranos había sido un evento de campaña y que a su campaña se le había dado el control total de los fondos recaudados. [50]
En junio de 2016, en respuesta a las críticas, Trump afirmó públicamente que había donado alrededor de $ 102 millones a causas benéficas desde 2009 hasta 2015 [51] y publicó una lista de 93 páginas de más de 4.800 donaciones. Un poco menos de $ 90 millones del total fueron en forma de servidumbres de conservación en propiedades de Trump o donaciones de tierras al estado de Nueva York; la lista también contenía más de 2.900 donaciones de rondas de golf gratuitas. [52] Investigaciones posteriores llevaron a una lista cada vez mayor de denuncias de abuso dentro de la fundación desde su creación. [53] [54] [55] [56]
La investigación de Fahrenthold sobre la Fundación Trump y la historia de Trump de donaciones caritativas personales involucró cientos de llamadas a organizaciones benéficas asociadas con Donald Trump; También fue notable porque se basó en gran medida en el apoyo y la ayuda de investigación de una gran cantidad de sus seguidores de Twitter que lo ayudaron a rastrear pistas sobre organizaciones benéficas específicas. [57]
Fahrenthold recibió el Premio Pulitzer de Reportaje Nacional 2017 por sus investigaciones sobre la Fundación Trump. [49]
Controversias legales y éticas
Audio externo | |
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Periodista dice que la Fundación Trump pudo haberse involucrado en el 'trato propio' , 37:18, 28 de septiembre de 2016, aire fresco con Terry Gross [58] Entrevista con David Fahrenthold |
Las acusaciones contra Trump y su fundación incluyen las siguientes:
No mantener una gobernanza adecuada
En una petición de junio de 2018 presentada por la oficina del fiscal general de Nueva York, se explicó que:
"... ninguno de los gastos o actividades de la Fundación fueron aprobados por su Junta Directiva. La investigación encontró que la Junta existía solo de nombre: no se reunió después de 1999; no estableció políticas ni criterios para elegir a los beneficiarios de las subvenciones, y no aprobó ninguna subvención. Solo el Sr. Trump tomó todas las decisiones relacionadas con la Fundación. [59]
En una exhibición adjunta a la presentación, el tesorero de la Fundación Trump, Allen Weisselberg, afirmó que no sabía que él era el tesorero o miembro de la junta de la fundación hasta que los investigadores se acercaron a él. [24]
Solicitud de donaciones sin licencia
Según la ley del estado de Nueva York, una fundación sin fines de lucro debe registrarse como una "organización benéfica 7A" si planea solicitar donaciones externas de más de $ 25,000 en cualquier año. [60] La Fundación Trump se registró inicialmente como una fundación privada creada únicamente para recibir sus propias donaciones personales. Siempre que fuera privado y no solicitara fondos externos, no tenía que presentar informes anuales auditados ante la Oficina de Caridades del Estado de Nueva York. [60] Sin embargo, los registros muestran que Trump comenzó a solicitar donaciones al menos en 2004 [60] y posiblemente en 1989. [61]
Mal manejo de fondos recaudados para causas de veteranos
En abril de 2016, Fox News informó que más de dos meses después de que Trump dijera que había recaudado $ 6 millones para veteranos militares en una recaudación de fondos previa al caucus de Iowa , "la mayoría de las organizaciones destinadas a recibir el dinero han obtenido menos de la mitad de esa cantidad. " [62] Alrededor de ese tiempo, Trump también dijo que había contribuido con $ 1,000,000 de sus fondos personales. [46] A fines de mayo, Trump revisó sus cifras a la baja, diciendo que se habían recaudado $ 5.6 millones en el evento y que había contribuido con su millón solo la semana anterior, después de que los medios lo criticaran. [46] También proporcionó una lista de los beneficiarios de los $ 5,6 millones, [63] aunque la cantidad total se disputa en una demanda presentada por el estado de Nueva York en 2018, que cita una cantidad de $ 2,8 millones. [64]
Coordinar las subvenciones de la fundación con la campaña presidencial de Trump
Trump puede haber utilizado las subvenciones de la Fundación Trump para avanzar en su campaña presidencial, en violación de las reglas que prohíben a las organizaciones benéficas participar en actividades políticas. [65] Trump distribuyó al menos parte de los fondos públicamente en los mítines de "Donald Trump para presidente", mostrando cheques de donación de gran tamaño que incluían el eslogan de su campaña " Make America Great Again " o un enlace a un sitio web de campaña. [31] [65] [66]
El director financiero de la Organización Trump, Allen Weisselberg, testificó en una declaración de octubre de 2017 que había presenciado cómo el personal de la campaña de Donald Trump se coordinaba con Trump para utilizar la recaudación de fondos de Iowa en beneficio de la campaña. [24] En 2018, la fiscal general del estado de Nueva York, Barbara Underwood, alegó en una demanda mayor contra la fundación que Trump, al usar la fundación para promover su campaña durante y después de la recaudación de fondos de Iowa, había violado las leyes de organizaciones benéficas. [67] [68]
Subvenciones para la Biblioteca y Museo Nacional de Arte Católico
En 1995 y 1999, la Fundación Trump otorgó $ 50,000 al Museo Nacional de Arte y Biblioteca Católicos. Un informe de 2001 de The Village Voice declaró, después de visitar el museo en East Harlem , que la instalación tenía "casi ningún arte" y ninguna conexión oficial con la iglesia católica , a pesar de un historial de diez años de haber solicitado donaciones a gran escala para su colección. The Voice y, más tarde, The Washington Post , concluyeron que Trump pudo haber dirigido las subvenciones al museo para ganarse el favor del entonces presidente del museo, Eddie Malloy, quien también era director del Consejo de Oficios de Construcción y Edificación del Gran Nueva York . El Consejo había trabajado en nombre de uno de los sindicatos de trabajadores que trabajaban en los proyectos de construcción de Trump. [31] [69]
No hacer las subvenciones prometidas por el 11 de septiembre
Una investigación realizada por la oficina del Contralor de la Ciudad de Nueva York en octubre de 2016 mostró que Trump y / o la Fundación Donald Trump pueden no haber cumplido al menos una promesa a organizaciones benéficas establecidas para brindar alivio a las víctimas de los ataques terroristas del 11 de septiembre de 2001. . Trump había hecho una promesa de $ 10,000 al Fondo de las Torres Gemelas en The Howard Stern Show a fines de septiembre de 2001. [70] El Fondo de las Torres Gemelas, administrado más tarde como parte de la Iniciativa Pública y Privada de la Ciudad de Nueva York, fue creado por la entonces Nueva York. El alcalde de la ciudad de York, Rudolph Giuliani, "en beneficio de las familias de los bomberos y policías que murieron en los ataques". [71]
Durante la Convención Nacional Republicana de 2016 , Giuliani anunció que Trump había hecho donaciones "anónimas" no especificadas después de los ataques del 11 de septiembre, aunque tales donaciones no han sido identificadas. [70] Giuliani también dijo, en apoyo de la candidatura de Trump, "Cada vez que la ciudad de Nueva York sufría una tragedia, Donald Trump estaba allí para ayudar ... No le va a gustar que le diga esto, pero lo hizo de forma anónima". [70]
La oficina del Contralor de la Ciudad de Nueva York dijo al New York Daily News que había revisado manualmente "aproximadamente 1,500 páginas de registros de donantes del Twin Towers Fund y la entidad relacionada NYC Public / Private Initiatives Inc., que contiene los nombres de más de 110,000 personas y entidades. que se recopilaron como parte de las auditorías "hasta agosto de 2012. [72] Según el News , el Contralor Scott Stringer " descubrió que Trump y [la Fundación Trump] no habían donado ni un centavo en los meses posteriores al 11 de septiembre "; sin embargo, debido a que el período revisado cubrió solo un año después de los ataques, la oficina del Contralor fue "incapaz de concluir definitivamente" que Trump nunca entregó al fondo después de agosto de 2002. [70] Según sus declaraciones de impuestos del Formulario 990 del IRS, la Fundación Trump no hizo donaciones al Twin Towers Fund ni a NYC Public / Private Initiatives, Inc. desde 2002 hasta 2014, aunque Trump puede haber hecho donaciones personales después de agosto de 2002 que no se habrían reflejado en estas presentaciones. [70]
En 2016, después de la convención, la campaña de Trump sugirió que la Fundación Trump otorgó una subvención a la Cruz Roja Estadounidense después de los ataques; sin embargo, no existe ningún registro de ello en las declaraciones de impuestos de la fundación desde 2001 hasta 2014. Al igual que con el Fondo de las Torres Gemelas, si Trump hubiera hecho una donación personal, no habría aparecido en los registros de la fundación. [70]
Uso del dinero de la Fundación Trump para resolver disputas legales de la Organización Trump
Trump puede haber usado el dinero de la fundación para resolver sus disputas legales personales o comerciales en al menos dos ocasiones.
En 2007, Trump utilizó fondos de la Fundación Trump para resolver una disputa legal de 2006 entre la ciudad de Palm Beach , Florida , y el club de campo Mar-a-Lago de Trump . La ciudad dijo que el asta de la bandera del club violó las reglas del límite de altura de la ciudad y le impuso una multa diaria acumulada al club. El asta de la bandera del club medía 80 pies de alto, 38 pies por encima de los límites impuestos por la ciudad. Palm Beach comenzó a multar a Trump con $ 1,250 por día por la violación. Trump contrademandó a Palm Beach por $ 25 millones por motivos constitucionales de EE. UU. Por restringir los derechos de libertad de expresión de la primera enmienda y los derechos de la 14a enmienda de igual protección. La demanda alegaba que al menos otras veinte propiedades habían violado las restricciones de altura, pero no fueron multadas de manera similar. [73] También alegó que un asta de bandera más corta "no expresaría adecuadamente la magnitud del ... patriotismo de Donald J. Trump ". [74] Trump finalmente llegó a un acuerdo legal con Palm Beach después, según el Sun Sentinel , de "negociaciones secretas ordenadas por la corte". [74] Los documentos del acuerdo muestran que Trump, a cambio de cumplir con las obligaciones del club con Palm Beach, había acordado donar personalmente $ 100,000 a Fischer House , una organización benéfica que beneficia a los veteranos y familias de militares. Sin embargo, Trump luego hizo la subvención con dinero de la fundación, no con el suyo. [53] [75]
La fundación de Trump pagó 158.000 dólares a la Fundación Martin B. Greenberg como solución a una demanda presentada por Greenberg contra el Trump National Golf Club Westchester en Briarcliff Manor, Nueva York . Greenberg alegó que había ganado legítimamente un premio de $ 1 millón por anotar un hoyo en uno en un torneo de golf benéfico de 2010 en el club, pero el club había negado el premio por razones técnicas, argumentando que el hoyo era más corto que las 150 yardas requeridas. [32] Martin Greenberg demandó y se llegó a un acuerdo por una cantidad significativamente reducida. The Washington Post informó que "el día en que Trump y las otras partes dijeron al tribunal que habían resuelto el caso, la Fundación Donald J. Trump hizo su primera y única donación a la Fundación Martin B. Greenberg, por 158.000 dólares". [32] En septiembre de 2016, el Post informó que la subvención estaba directamente relacionada con el acuerdo legal, probablemente violando las reglas de autocontrol del IRS al usar fondos de caridad para pagar las obligaciones personales o comerciales de Trump. [53] Para recaudar el dinero necesario para llegar al acuerdo, la Fundación Trump subastó un premio de membresía de golf de por vida en campos de golf propiedad de Trump, y la oferta ganadora trajo una donación de $ 157,000 a la Fundación Trump a la fundación para compensar el pago a la Fundación Greenberg. [76] El ganador de la subasta pudo haber creído que estaba donando a causas benéficas de la Fundación Trump. [76]
Según las declaraciones de impuestos de la Fundación Trump disponibles públicamente, Trump National Golf Club Westchester pagó más de $ 200,000 a la Fundación Trump en 2016, con $ 158,000 de los fondos designados como reembolso de los fondos de la fundación utilizados para el acuerdo de Martin B. Greenberg. [77]
Donación a la procuradora general de Florida Pam Bondi
En 2013, la Fundación Trump donó $ 25,000 en apoyo de la campaña electoral de la procuradora general de Florida Pam Bondi mientras la oficina de Bondi revisaba las acusaciones de fraude contra la Universidad Trump , un programa de bienes raíces con fines de lucro. [78] Alrededor de ese tiempo, Trump también organizó una recaudación de fondos para Bondi en su resort de Mar-a-Lago a una tarifa muy por debajo de su tasa normal de mercado. [79] La oficina de Bondi luego terminó la investigación sin presentar cargos. [80]
Según un abogado de la Fundación Trump, "la contribución [de $ 25.000] se realizó por error debido a un caso de identidad errónea de organizaciones con el mismo nombre". Más tarde, Trump reembolsó personalmente a su fundación los $ 25,000. La fundación pagó una multa de $ 2,500 por violar las reglas del IRS contra las contribuciones políticas de organizaciones benéficas. [78] En 2016, el fiscal general de Nueva York, Eric Schneiderman, dijo públicamente que la Fundación Trump era objeto de una investigación en curso por parte de su oficina. [81]
Ciudadanos por la Responsabilidad y la Ética en Washington (CREW), un grupo de vigilancia sin fines de lucro, presentó una queja ante el IRS (ver más abajo). También arrojó dudas sobre la historia de Trump después de obtener una carta del abogado de la Fundación Trump a la oficina del fiscal general de Nueva York. "Hemos superado el punto en el que una persona razonable podría creer que esto es solo una serie interminable de errores únicos en la vida", dijo el director de comunicaciones de CREW, Jordan Libowitz. "Puede que esto no sea nada nefasto, pero si no lo es, eso significaría que la operación Trump es completamente inepta cuando se trata de dirigir la Fundación Trump". [82]
El 5 de octubre de 2016, The Wall Street Journal informó detalles de cómo Trump en varias otras ocasiones desde la década de 1980 había hecho donaciones de campaña a varios fiscales generales de los Estados Unidos mientras revisaban casos que involucraban a la Organización Trump o Trump personalmente, aunque el caso Bondi es el único que citó por haber involucrado dinero de la Fundación Trump. [83]
Subvenciones presuntamente otorgadas con fines políticos
Trump pagó $ 100,000 de fondos de la Fundación Trump en 2012 para reverendo Franklin Graham 's Billy Graham Asociación Evangélica . NBC News ha llamado a Graham "uno de los primeros aliados" de Trump. [84] "Cuanto más lo escuchas, más te dices a ti mismo: 'Sabes, tal vez el tipo tenga razón'", le había dicho Graham a ABC News en 2011. [84] En octubre de 2016, Graham reveló al Charlotte Observer que en 2012 le había ordenado a Trump que hiciera la donación de $ 100,000, y que el dinero se usó para pagar anuncios de página completa instando a los votantes a apoyar a los candidatos en las elecciones presidenciales de 2012 que apoyaban los "valores bíblicos". The Observer ha sugerido que el momento y el tono de los anuncios indican que se colocaron en apoyo de la campaña de Mitt Romney . [85]
Graham también dirige Samaritan's Purse , una agencia de ayuda cristiana con sede en Boone, Carolina del Norte , que recibió $ 25,000 de la Fundación Trump en 2012. Graham le da crédito a la entonces presentadora de Fox News , Greta Van Susteren, por haber solicitado esa donación. Van Susteren y su equipo de televisión habían acompañado a Graham en los viajes de Samaritan's Purse a Haití y Corea del Norte. El Charlotte Observer citó a Graham diciendo: "[Trump] estaba en su programa, y [Van Susteren] dijo: 'Yo estaba en Haití y Samaritan's Purse está haciendo esto allí, y Donald, necesitas ayudar'. Envió un cheque ". [85] En 2016, varios medios de comunicación alegaron que Van Susteren había estado produciendo informes abiertamente pro-Trump en su programa de Fox News On the Record . [86]
En 2014, la Fundación Trump otorgó una subvención de $ 100,000 a Citizens United Foundation , una fundación benéfica estrechamente relacionada con el grupo conservador de David Bossie , Citizens United . En ese momento, Citizens United estaba involucrado en una demanda contra el fiscal general del estado de Nueva York, Eric Schneiderman , cuya oficina estaba entablando una demanda civil contra la Universidad Trump . Fue la subvención individual más grande otorgada por la Fundación Trump ese año. [87] La oficina de Schneiderman calificó la subvención como parte de una "vendetta" de Trump, mientras que Citizens United rechazó cualquier conexión entre la subvención y su propia demanda contra Schneiderman. [88] La declaración de impuestos de la Fundación Trump de 2014 [89] identificó erróneamente a Citizens United como una organización benéfica pública (501 (c) (3)) cuando en realidad es una organización de bienestar social (501 (c) (4)).
La Fundación Trump donó un total de $ 40,000 desde 2011 hasta 2013 a la Fundación Drumthwacket , una organización benéfica formada para pagar la renovación y preservación histórica de la mansión del gobernador de Nueva Jersey del mismo nombre. En 2011, Trump buscaba obtener permisos para construir un cementerio personal en la calle del Trump National Golf Club en Nueva Jersey [90] y puede haber necesitado ayuda política para obtener la aprobación del permiso. [91]
Trump dirigió $ 100,000 del dinero de la Fundación Trump hacia el Museo Nacional Conmemorativo del 11 de septiembre días antes de las primarias presidenciales republicanas del estado de Nueva York de 2016, donde estaba en la boleta, y describió erróneamente la subvención de la fundación como una donación personal. [32] [92] [93]
En mayo de 2015, la Fundación Trump otorgó $ 10,000 al Proyecto Veritas , una organización de noticias dirigida por el cineasta conservador James O'Keefe . En octubre de 2016, O'Keefe publicó un video que supuestamente revela cómo los demócratas incitaron a la violencia en los mítines de Trump. [94] Durante el tercer debate presidencial de 2016 , Trump afirmó que los nuevos videos producidos por O'Keefe y lanzados esa semana demostraban que Hillary Clinton y Barack Obama habían "contratado gente" y "les habían pagado $ 1,500" para "ser violentos, causar peleas, [ y] hacer cosas malas "en los mítines de Trump. [94] [95] Un portavoz del Comité Nacional Demócrata señaló la donación de Trump después de que Project Veritas publicara otro video sobre las elecciones presidenciales de 2016. Un portavoz del Proyecto Veritas dijo que la donación de la Fundación Trump "no afectó nuestras acciones de una forma u otra" y era una pequeña parte del presupuesto de la organización. [96]
Trump puede haber dirigido estratégicamente dinero de la Fundación Trump para apoyar su campaña presidencial. [97] En un caso, las subvenciones se utilizaron específicamente para pagar anuncios en periódicos. [85] En octubre de 2016, RealClearPolitics informó que Trump dirigió cantidades significativas de dinero de la fundación a organizaciones conservadoras, posiblemente a cambio de acceso y apoyo político. La organización noticiosa descubrió que, desde 2011 hasta 2014, Trump había "aprovechado su fundación epónima para enviar al menos $ 286,000 a influyentes grupos conservadores o políticos ... En muchos casos, este flujo de dinero correspondía a los principales espacios para hablar o respaldos que ayudaron a Trump". mientras buscaba reformularse a sí mismo como un candidato republicano plausible a la presidencia ". Al menos dos de los grupos tienen su sede en los primeros estados primarios presidenciales de tendencia republicana . [98] Además de Citizens United (arriba), los grupos incluyen The Family Leader de Iowa , el South Carolina Palmetto Family Council , la American Conservative Union y la American Spectator Foundation. [84] [99] La concesión por parte de Trump de dinero de la fundación a estos grupos podría haber violado la ley, si fuera a cambio de su derecho personal a hablar o acceder a eventos de networking. [100]
- La subvención de la Fundación Trump de $ 10,000 en 2013 a The Family Leader puede haber llevado a un compromiso de hablar para Trump. The Family Leader es una organización con sede en Iowa cuya misión declarada es "fortalecer a las familias, inspirando un liderazgo semejante al de Cristo en el hogar, la iglesia y el gobierno". [101] Después de la subvención, el líder del grupo, Vader Plaats, invitó a Trump a hablar en su cumbre de liderazgo. [84] Estas subvenciones también pueden haber sido ilegales porque The Family Leader es una corporación 501 (c) (4) establecida para "desarrollar, defender y apoyar la agenda legislativa a nivel estatal" y no una organización benéfica. La Fundación Trump tiene prohibido donar dinero para fines que no sean de caridad. Sin embargo, Trump puede haber tenido la intención de otorgar una subvención a la fundación afiliada de The Family Leader, The Family Leader Foundation, una fundación benéfica 501 (c) (3). [98]
- Trump fue invitado a hablar en la Unión Conservadora Americana 's Conferencia Conservadora de Acción Política ( 'CPAC') en 2013 después de dirigir $ 50.000 de dinero de la Fundación de triunfo para la organización. También en 2013, Trump fue invitado a hablar en el Economic Club of Washington después de que la Fundación Trump otorgó una subvención allí. [98]
Pago parcial de una evaluación adeudada por el Hotel Plaza
En 1989, la Fundación Trump pagó más de la mitad de una "evaluación voluntaria" impuesta al Hotel Plaza por Central Park Conservancy . El hotel era propiedad de la Organización Trump en ese momento y la evaluación era para la renovación de la Fuente Pulitzer severamente deteriorada en Grand Army Plaza , que daba directamente al hotel. Hacia la evaluación de $ 500,000, la fundación otorgó $ 264,631 a TNC mientras que la Organización Trump pagó entre $ 100,000 y $ 250,000. La subvención a TNC fue la mayor subvención individual otorgada por la Fundación Trump desde el inicio hasta al menos 2015. [31]
Comprar bienes y servicios para beneficio personal o comercial con dinero de la fundación.
- En tres ocasiones, Trump utilizó el dinero de la fundación para comprar retratos de artistas de sí mismo.
- En 2007, Trump gastó $ 20,000 en fondos de la Fundación Trump para comprar un retrato de sí mismo de seis pies de alto del artista Michael Israel en un beneficio para una organización benéfica de Florida, Children's Place at Homespace , que se llevó a cabo en su club de campo Mar-a-Lago en Florida después de que su esposa Melania Trump hiciera la oferta más alta. [54] [75] [102] El ex gerente de producción del pintor le dijo a The Washington Post que, a pedido de la esposa de Trump, Melania , envió la pintura al Trump National Golf Club Westchester en Briarcliff Manor, Nueva York , supuestamente para exhibirla. en la sala de juntas o en la sala de conferencias del club de campo. [54] La organización benéfica pagó la mitad de las ganancias, $ 10,000, al artista por la pintura, lo que estableció que la pintura tenía un valor de mercado justo de al menos esa cantidad. [103] Los expertos en impuestos dijeron al Post que si se exhibía en el club de golf, podría violar las reglas del Servicio de Impuestos Internos que prohíben a las organizaciones sin fines de lucro negociar por cuenta propia , es decir, fondos caritativos con fines no caritativos. [54] En septiembre de 2016, el presidente Barack Obama criticó públicamente la compra de la pintura por parte de Trump. [54] [102]
- En 2019, el ex abogado de la Organización Trump, Michael Cohen, testificó ante el Comité de Supervisión de la Cámara de Representantes que en 2013 Trump había utilizado un comprador falso , el multimillonario Stewart Rahr , para asegurarse de que un retrato de sí mismo se vendiera al precio más alto. Rahr pagó 60.000 dólares por un retrato de Trump de 9 pies de alto realizado por el artista William Quigley . Le reembolsaron dinero de la Fundación Trump. Después de la venta, Trump tuiteó: "Me acabo de enterar de que en una subasta benéfica de retratos de celebridades en E. Hampton, mi retrato del artista William Quigley encabezó la lista con $ 60K". Trump se quedó con la pintura. [104]
- En 2014, en una organización benéfica para la Fundación Infantil Unicornio, celebrada en su resort de Mar-a-Lago , Trump compró un retrato de sí mismo de cuatro pies de alto en la década de 1990 del artista argentino Havi Schanz y lo pagó con 20.000 dólares de la Fundación Trump. fondos. [53] [75] Se encontró una foto del retrato en una reseña de TripAdvisor de Trump National Doral Miami . Más tarde, un reportero de Univision fue al club, preguntó a varios miembros del personal sobre la pintura y finalmente la descubrió colgada en una pared en el restaurante Champions Bar & Grill del campo de golf. [105] El portavoz de la campaña presidencial de Trump , Boris Epshteyn, dijo que el uso de la pintura por parte de Trump en el Trump's Champions Bar & Grill no era "absolutamente correcto" según una regla del IRS que permite a las personas almacenar artículos "en nombre de la fundación, para ayudar con el almacenamiento. costos "y que Trump estaba" haciendo un favor a su fundación "al usar el retrato en la pared del restaurante. [106]
- En 2008, Trump usó $ 107,000 de los fondos de la Fundación Trump para comprar un viaje de lujo a París, incluida una reunión con la actriz Salma Hayek , en una subasta benéfica para la Fundación Gucci. [75]
- En 2012, Trump ofertó $ 12,000 en una subasta benéfica, organizada en su club Mar-a-lago , para comprar un casco de fútbol americano de la NFL autografiado por Tim Tebow , así como una camiseta de Tebow. Si bien a Trump se le otorgó crédito por su generosidad personal en las cuentas de los periódicos, la compra se realizó con dinero de la fundación, no con el suyo. [107] Se desconoce el paradero actual del casco y la camiseta. Los expertos en derecho tributario dicen que si Trump los retuvo, la compra podría haber violado la regla de autocontrol, que prohíbe a las fundaciones privadas "el suministro de bienes" a sus funcionarios. [22]
- The Palm Beach Post ha sugerido que Trump se benefició personalmente cuando la Fundación Trump otorgó subvenciones por un total de $ 20,000 durante 2012 hasta 2014 a cambio de presentaciones de bandas y coros en sus resorts. [108]
- En 2013, la Fundación Trump otorgó una subvención de $ 5,000 a la DC Preservation League, una organización sin fines de lucro. Según The Washington Post , el apoyo de la organización sin fines de lucro ayudó a la Organización Trump a obtener los derechos para convertir el histórico Old Post Office Pavilion de Washington, DC en el Trump International Hotel. En reconocimiento a la donación, la Fundación Trump recibió anuncios en los programas del evento; los anuncios promocionaban los hoteles de Trump en lugar de la fundación, en posible violación de las reglas de autocontrol del IRS. [53]
Desvío de renta imponible a la fundación como donaciones
The Washington Post informó en septiembre de 2016 que Donald Trump había ordenado que $ 2.3 millones que varias personas y organizaciones le adeudan a él y a su organización deberían ser pagados a su fundación como donaciones, posiblemente evadiendo los impuestos sobre la renta de las personas físicas. [55] El Post encontró una vieja cobertura de Associated Press que mostraba que Trump pudo haber comenzado a dirigir ingresos a la Fundación Trump ya en 1989. Las reglas del IRS prohíben que las personas desvíen los ingresos imponibles que se les adeudan hacia organizaciones benéficas si se benefician directamente de esas organizaciones benéficas, a menos que el individuo declara los ingresos en sus formularios de impuestos. [55] Dado que Trump aún no había publicado sus impuestos sobre la renta en ese momento, el Post no pudo confirmar si se declararon los ingresos de alguna de las donaciones recibidas. [55]
La Fundación Trump recibió al menos $ 1.9 millones del corredor de boletos Richard Ebers. Richard Ebers había comprado bienes y servicios, incluidos boletos, de "Trump o sus negocios"; supuestamente se le ordenó que hiciera el pago por ellos a la Fundación Trump en forma de contribuciones caritativas en lugar de como ingresos para la organización Trump. [55]
La Fundación Trump recibió un total de $ 5 millones en donaciones del propietario de World Wrestling Entertainment Vince McMahon y su esposa Linda McMahon de 2007 a 2009. [55] Trump apareció dos veces en eventos de WrestleMania , en 2007 y nuevamente en 2009. Una donación a la fundación fue de $ 4 millones en 2007; el segundo fue de $ 1 millón en 2009. La WWE más tarde le dijo a The Huffington Post que "durante este período, la WWE pagó las tarifas de aparición de Donald Trump por separado" y "por separado, [los directores ejecutivos de la WWE] Vince y Linda McMahon hicieron donaciones personales a la fundación de Donald Trump . " [109]
En 2007, la Celebrity Fight Night Foundation organizó una recaudación de fondos en beneficio del Muhammad Ali Parkinson's Center en Phoenix, Arizona . Según un portavoz de la Fundación Celebrity Fight Night, a cambio de la aparición de Trump y su ofrecimiento de una cena en Nueva York con él mismo en una subasta, Trump estipuló que la organización benéfica de Parkinson comparta el total de las ganancias de la subasta con la Fundación Trump. Posteriormente, la Fundación Trump recibió $ 150,000 de las ganancias de la subasta que de otro modo se habrían destinado al centro en beneficio de la investigación de la enfermedad de Parkinson . [109]
Otras donaciones hechas a la Fundación Trump que pueden haber sido a cambio del trabajo personal de Trump incluyen:
- $ 400,000 de Comedy Central como pago por la asistencia de Trump a un asado de celebridades en su honor. [55]
- 150.000 dólares de la revista People a cambio de fotos exclusivas del hijo de Trump, Barron Trump. [99]
- $ 500,000 de NBC Universal en 2012 mientras la cadena transmitía el programa de Trump, The Apprentice . [110]
- $ 100,000 de la familia de Donna Clancy, cuyo bufete de abogados de familia había estado alquilando un espacio en el edificio 40 de Wall Street de la Organización Trump . [109]
- $ 100,000 en 2005 por el trabajo de la esposa de Trump, Melania, para Norwegian Cruise Lines para un segmento que luego se incluyó en el programa de Trump, The Apprentice . Una portavoz de la compañía confirmó que la tarifa de comparecencia de Melania se pagó en forma de donación a la Fundación Trump. [109]
Otorgar dinero a organizaciones benéficas que alquilaron instalaciones de la Organización Trump
Trump ha sido acusado de destinar dinero de la fundación a varias organizaciones benéficas que, a su vez, pagaron a la Organización Trump para organizar eventos benéficos en hoteles y clubes de golf propiedad de Trump. [76] Los eventos de caridad de alto perfil en Mar-a-Lago cuestan hasta $ 300,000. [111]
Algunos ejemplos:
- En 2010, Trump fue honrado personalmente por su apoyo por la Fundación de la Policía de Palm Beach después de que la Fundación Trump donó a la organización benéfica $ 150,000 durante el período 2009-2010. [30] Según los registros públicos de impuestos de la fundación policial, la Fundación de la Policía de Palm Beach pagó a la Organización Trump $ 276,463 en alquiler en 2014 por su "Baile y Subasta de Policía" [112] que se llevó a cabo en el hotel Trump en Mar-a-Lago. [30] El formulario de impuestos de 2014 también enumera $ 44,332 en "gastos directos" no atribuidos pagados por la fundación policial para el mismo evento, así como $ 36,608 en "gastos directos" para su "Golf Classic" anual, que la fundación policial celebra anualmente a Campo de golf propiedad de la Organización Trump. [112] [113] Para cada uno de los cuatro años anteriores a 2014, los registros de impuestos públicos de la fundación policial muestran "gastos directos" significativos incurridos tanto para el torneo como para el baile y la subasta, aunque las categorías de gastos no se citan en las presentaciones. [112]
- En 2013, según The Washington Post , Trump donó $ 10,000 a la V Foundation , un grupo de lucha contra el cáncer fundado por el ex entrenador de baloncesto Jim Valvano , a cambio de que la V Foundation realizara una recaudación de fondos en su Trump Winery en Virginia . [32]
- El Instituto del Cáncer Dana-Farber pagó a la Organización Trump tarifas sustanciales para realizar eventos anuales en Mar-A-Lago . La Fundación Trump a su vez otorgó al Instituto un total de $ 85,000 para 2006 y 2007, entre otras subvenciones en años posteriores. [111] [114] [115]
Trump se atribuye el mérito personal de las donaciones realizadas con dinero de la fundación
Tanto The Washington Post como Fox News informaron que Trump afirmó repetidamente en público, a partir de 2015, haber ganado más de "$ 102 millones" en donaciones caritativas "en los últimos cinco años". La Organización Trump proporcionó a los periodistas una lista de 93 páginas de las donaciones. Se confirmó que ninguna de las donaciones en efectivo provenía del propio Trump; muchos fueron en realidad subvenciones de la Fundación Trump. [32] [116] [117]
Por ejemplo, Trump se atribuyó el mérito personal y fue honrado por una subvención de la Fundación Trump a la Fundación de la Policía de Palm Beach que en realidad provenía de una fuente externa (ver arriba). Él había prometido el dinero personalmente, y luego la Fundación Trump solicitó los $ 150,000 destinados a la fundación policial de una organización filantrópica no relacionada, la Fundación Charles Evans. La Fundación Trump luego pagó a la organización benéfica Palm Beach. [30] Luego, la policía honró a Trump personalmente con su premio Palm Tree Award anual en el hotel Trump's Mar-a-Lago en su recaudación de fondos anual. [118] El Washington Post escribió que "Trump había convertido efectivamente los obsequios de la Fundación Evans en sus obsequios, sin agregar dinero propio". [119]
El Instituto del Cáncer Dana-Farber ha honrado a Trump de diversas formas como "Gran Benefactor" y "Gran Presidente Honorario" en sus eventos de recaudación de fondos anuales que se llevan a cabo en la propiedad de Trump en Mar-a-Lago . Trump también puede haber ganado más dinero en las tarifas del evento que recibió del instituto de lo que la Fundación Trump pagó al instituto en subvenciones. Trump ha destinado al menos 300.000 dólares de subvenciones del dinero de la Fundación Trump a Dana-Farber desde 2010. [120]
Trump recibió elogios muy visibles por su generosidad en su programa de televisión en horario estelar The Apprentice . Con frecuencia se ofreció a hacer generosas donaciones a las organizaciones benéficas de sus concursantes, pero los registros muestran que finalmente ordenó a la Fundación Trump que hiciera una subvención o hizo que la cadena del programa, NBC Universal , hiciera la donación. [32] Los ejemplos incluyen:
- Un episodio de 2008 en el que Trump le dijo al concursante y estrella de artes marciales mixtas Tito Ortiz : "Creo que eres tan increíble que, personalmente, de mi cuenta, te voy a dar $ 50,000 para el [hospital de niños] de St. Jude , "La organización benéfica elegida por Ortiz y también una de las favoritas llamada organización benéfica del hijo de Trump, Eric . Luego, Trump hizo que la Fundación Trump hiciera una subvención de $ 50,000 a St Jude's. [121]
- En 2012, Trump prometió al menos seis donaciones personales de $ 10,000 cada una a las organizaciones benéficas elegidas por los concursantes durante un episodio de Celebrity Apprentice . En otro episodio de la misma temporada, prometió $ 10,000 a la organización benéfica elegida por el concursante Aubrey O'Day , un regalo "que conmovió [a la concursante y comediante Lisa] Lampanelli hasta las lágrimas". [121] De acuerdo con The Washington Post ' opinión de s declaraciones de impuestos, Trump dirige todo este dinero que se concederá a las organizaciones benéficas de fondos de la Fundación Trump. [121]
- En 2013, Trump prometió donaciones personales de $ 20,000 cada una a las organizaciones benéficas de la estrella del baloncesto Dennis Rodman , la cantante La Toya Jackson , la ex Playmate de Playboy Brande Roderick y el actor Gary Busey durante los episodios de Celebrity Apprentice. Trump luego usó el dinero de la Fundación Trump para realizar los pagos. [121] "Recuerda, Donald Trump es una persona muy agradable, ¿de acuerdo?" El les dijo. Según un reportero del Washington Post , que revisó las transcripciones del programa, en 2013 "los concursantes habían llegado a esperar estos obsequios, e incluso a exigirlos cuando Trump no ofrecía dinero por su cuenta". [121]
- Un regalo para Starkey Hearing Foundation, una organización benéfica elegida por la actriz Marlee Matlin . A Trump se le atribuyó una donación personal de al menos $ 14,000, [122] pero la donación provino de la Fundación Trump. [121]
Otros supuestos ejemplos incluyen:
- Trump usa el dinero de la fundación para pagar las facturas personales de un espectador del programa de televisión Extra . En 2009 apareció en el programa y prometió que pagaría las facturas domésticas de un espectador con dificultades. "Este es un mal momento para mucha gente", dijo Trump cuando se anunció el concurso. Trump finalmente pagó al ganador con dinero de la Fundación Trump. [32] Un representante de Trump explicó más tarde que la subvención era legal porque el ganador calificó como un individuo "indigente" bajo la sección 4945 (d) (3) del Código de Rentas Internas , un argumento que al menos un experto en impuestos ha disputado.
- Trump es honrado con una silla y una placa a su nombre en el Centro Raymond F. Kravis para las Artes Escénicas después de que la Fundación Trump donó $ 10,000. [123]
- Trump tomó crédito personal por una subvención de $ 25,000 de la Fundación Trump en un discurso en honor al periodista asesinado James Foley en 2014. En ese momento, el líder sindical de New Hampshire publicó un artículo titulado Trump lidera el tributo al periodista asesinado James Foley. Foley recibió póstumamente el duodécimo premio anual de la Primera Enmienda Nackey S. Loeb, "otorgado anualmente a organizaciones o residentes de New Hampshire que protegen o ejemplifican las libertades enumeradas en la Primera Enmienda de la Constitución". Trump fue el "orador destacado del evento". [93] [124]
- Trump recibió elogios personales por una subvención de la Fundación Trump de $ 100,000 en 2016 para el Museo Nacional Conmemorativo del 11 de septiembre antes de las Primarias Republicanas del Estado de Nueva York de 2016 (arriba). [93]
Hacer subvenciones a otras fundaciones privadas sin cumplir con las reglas de "responsabilidad de gastos" del IRS
La Fundación Trump es responsable por ley de garantizar que cualquier subvención que otorgue a otra fundación privada se utilice estrictamente con fines benéficos. Para cumplir con esta "responsabilidad de gastos" del IRS, la fundación debe adjuntar informes "completos y detallados" que describan el uso del dinero de la subvención a su declaración de impuestos del IRS 990 por cada año que se otorgue una subvención a una fundación privada. [125] Las declaraciones de impuestos de la Fundación Trump muestran que no hizo esto para las veinte subvenciones que hizo a fundaciones privadas durante el período de 2005 a 2014. Tales subvenciones en este período, que suman al menos $ 488.500, podrían estar sujetas a importantes multas y sanciones. [125] [126]
Recibiendo una donación del oligarca ucraniano durante la campaña presidencial
En 2015, el ucraniano Victor Pinchuk hizo una donación de $ 150,000 a la Fundación Trump a cambio de la aparición de Trump por videoconferencia en la Conferencia de Estrategia Europea de Yalta. La comparecencia se retransmitió en una gran pantalla y sólo duró veinte minutos, incluidos retrasos provocados por la traducción y por dificultades técnicas. Pinchuk es yerno del ex presidente ucraniano Lionid Kuchma . En 2018, The New York Times informó que la oficina del fiscal especial Robert Mueller estaba investigando la donación como una posible contribución ilegal en especie a una campaña de un ciudadano extranjero con la intención de ganarse el favor del entonces candidato Trump. [127] [128]
Acciones legales y cierre
Disolución prevista de la Fundación Trump
En septiembre y octubre de 2016 se presentaron varias acciones legales y denuncias contra la Fundación Trump. El exjefe de la División de la Oficina de Organizaciones Exentas del Servicio de Impuestos Internos, Marc Owens, dijo a The Washington Post con respecto a las diversas acusaciones contra la fundación: "Esto es tan extraño, esta larga lista de problemas ... Es la primera vez que veo esto, y lo he estado haciendo durante 25 años en el IRS, y 40 años en total ". [55]
A finales de diciembre de 2016, un mes antes de su toma de posesión, Trump anunció que disolvería la Fundación Trump para evitar "incluso la apariencia de cualquier conflicto con [su] papel como presidente". [39] Sin embargo, un portavoz de la oficina del fiscal general del estado de Nueva York le dijo a The New York Times , el mismo mes, que la fundación "no puede disolverse legalmente" hasta que se complete su investigación actual. [40]
Investigación de la oficina del fiscal general del estado de Nueva York
Investigaciones iniciales y notificación de infracción
El 13 de septiembre de 2016, el fiscal general del estado de Nueva York, Eric Schneiderman, anunció que su oficina estaba investigando la fundación "para asegurarse de que cumple con las leyes que rigen las organizaciones benéficas en Nueva York". [37] [38] La oficina ya había presentado cargos, en ese momento en espera de juicio, contra la Universidad Trump de la Organización Trump . Jason Miller , un portavoz de la campaña de Trump, respondió al anuncio etiquetando a Schneiderman como un "truco partidista". [129] Schneiderman ha respaldado a Hillary Clinton y fue identificada como miembro de su "consejo de liderazgo de Nueva York" en octubre de 2015. [129] [130]
El 30 de septiembre de 2016, la oficina del fiscal general emitió un "Aviso de infracción" a la Fundación Trump, ordenándole que detuviera de inmediato toda la recaudación de fondos en Nueva York y que presentara su registro y todas las auditorías previas requeridas en un plazo de 15 días, o corría el riesgo de ser " considerado un fraude continuo contra la gente del estado de Nueva York ". [131] Según la ley, la fundación puede eventualmente estar obligada a devolver todas las donaciones que había solicitado desde el inicio. [60] [131] [132] [133] El aviso decía que la fundación no ha cumplido con la ley de Nueva York porque no se había vuelto a registrar en el estado de Nueva York como una "organización benéfica de nivel 7A", como se requiere para las organizaciones benéficas que solicitar $ 25,000 o más al año de donantes externos. La Fundación Trump había sido registrada en Nueva York bajo la Ley de Patrimonios, Poderes y Fideicomisos del estado con una designación destinada a fundaciones privadas autofinanciadas . [60] [131]
El 17 de octubre, un portavoz de la oficina del fiscal general confirmó que la Fundación Trump había acordado dejar de solicitar donaciones en el estado de Nueva York. En ese momento, a la Fundación Trump se le otorgó una extensión de tiempo para presentar su documentación financiera, incluidas todas las auditorías anteriores. [134] [135] La oficina del fiscal general dijo que la Fundación Trump también acordó cooperar con su investigación en curso. [136] El secretario de prensa del fiscal general dijo que Trump no podría disolver legalmente su fundación hasta que la investigación haya terminado. [137]
Admisión de autogestión
En 2016, mientras estaba bajo investigación por parte de la oficina del fiscal general del estado de Nueva York), la fundación admitió en su Formulario 990 del IRS para 2015 que, en años anteriores, se había involucrado en transacciones por cuenta propia y había transferido "ingresos o activos a personas descalificadas. "(que podría ser Trump, un miembro de la familia o una empresa propiedad de Trump). La fundación no proporcionó detalles. Según la legislación fiscal, las infracciones pueden dar lugar a sanciones, como la imposición de impuestos especiales o el reembolso del dinero gastado incorrectamente. [138]
Litigio del estado de Nueva York contra la Fundación Trump y la familia Trump
El pueblo contra Trump | |
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Tribunal | Tribunal Supremo de Nueva York , Condado de Nueva York |
Nombre completo del caso | People of the State of New York, por Barbara D. Underwood, Fiscal General del Estado de Nueva York contra Donald J. Trump, Donald J. Trump Jr., Ivanka Trump, Eric F. Trump y The Donald J. Trump Fundación [139] |
Membresía de la corte | |
Juez (s) sentado | Justicia Saliann Scarpulla |
El 14 de junio de 2018, la fiscal general de Nueva York, Barbara Underwood, presentó una demanda civil contra la fundación, el propio Trump y los hijos adultos de Trump, Ivanka , Eric y Donald Jr., alegando que se habían involucrado en una "conducta política ilegal extensa" y que Donald Trump había estado usando la fundación "como su chequera personal" para, entre otras cosas, saldar sus deudas legales personales y apoyar su campaña presidencial. [140] [42] La demanda buscaba $ 2.8 millones en restitución y la disolución de la fundación. [141] [142] La demanda señaló que el propio Trump tomó todas las decisiones sobre el desembolso de los fondos de la fundación y que la junta directiva no se había reunido durante 18 años. [143] La oficina de Underwood también remitió las presuntas violaciones de la ley fiscal y de campañas federales a la Comisión Federal de Elecciones y al IRS . [41]
El 30 de agosto de 2018, el abogado de Trump, Alan Futerfas, presentó una moción para desestimar la demanda de Underwood, alegando que carecía de fundamento y era el resultado de un "sesgo generalizado" del ex fiscal general de Nueva York, Eric Schneiderman , quien había supervisado la investigación antes de renunciar en mayo. . El 4 de octubre de 2018, el Procurador General Underwood presentó un memorando oponiéndose a la moción, en lugar de fortalecer los cargos contra la Fundación Trump y ahora alegando, entre otras afirmaciones, que los $ 2.8 millones totales de distribuciones resultantes de la recaudación de fondos de Iowa de enero de 2016 representaron una campaña ilegal. contribuciones que debían reembolsarse. [64] El memorando también declaró que la fundación se había involucrado en una "ilegalidad persistente", y agregó que "Trump usó su control sobre la ... Fundación en su beneficio para promover sus intereses personales, comerciales y políticos en violación de la ley federal y estatal. organizaciones benéficas que gobiernan ". [67]
El 25 de octubre de 2018, la jueza Saliann Scarpulla escuchó una audiencia sobre la moción. La jueza Scarpulla sugirió que esperaría para emitir un fallo sobre la moción hasta que la División de Apelaciones de la Corte Suprema de Nueva York emitiera una decisión en un caso separado (una demanda por difamación presentada por Summer Zervos contra Trump ) sobre la cuestión de si un presidente estadounidense en funciones puede ser demandado en la corte estatal en absoluto. [144] [145] El 23 de noviembre de 2018, Scarpulla negó la moción de Trump para desestimar, afirmando que un presidente estadounidense en ejercicio puede enfrentar "una demanda civil en un tribunal estatal por acciones no tomadas en su capacidad oficial" y citando la decisión de la Corte Suprema de EE. UU. en Clinton v. Jones (1997). [146]
El 7 de noviembre de 2019, Scarpulla ordenó a Trump que pagara un acuerdo de $ 2 millones por usar indebidamente la Fundación para sus fines comerciales y políticos, y ordenó que el dinero del acuerdo se entregara a un puñado de organizaciones benéficas. La Fundación caracterizó el pago a las organizaciones benéficas como una "contribución", afirmando que estaba "complacida de donar $ 2 millones adicionales " a "organizaciones dignas". [14] [50] El fiscal general había pedido al tribunal una orden para disolver la organización benéfica e imponer $ 2.8 millones en restitución y sanciones. También había hecho referencias a la Comisión Federal de Elecciones (FEC) y al Servicio de Impuestos Internos (IRS). [27] El 18 de junio, la oficina del gobernador de Nueva York, Andrew Cuomo , anunció que el gobernador remitiría el caso civil al Departamento de Impuestos y Finanzas de Nueva York si así lo solicitaba la oficina del fiscal general. [42] Dadas las violaciones alegadas en el caso civil, algunos expertos creen que una investigación fiscal podría dar lugar a cargos penales estatales. [42] [147]
Disolución de la fundación
El 18 de diciembre de 2018, Underwood anunció que la fundación había acordado cerrar bajo supervisión judicial y distribuir sus activos restantes a organizaciones benéficas aprobadas por el tribunal, aunque la oficina del fiscal general continuaría sus investigaciones y acciones legales contra la fundación y sus directores. [13]
Investigación del Departamento de Impuestos y Finanzas del Estado de Nueva York
Por separado, en julio de 2018, el caso se remitió al Departamento de Impuestos y Finanzas del Estado de Nueva York . [42] En agosto de 2018, el departamento emitió una citación a Michael Cohen , ex abogado personal de Trump, en relación con el caso. [148] [149]
Investigación de la Oficina del Fiscal Especial
El 9 de abril de 2018, The New York Times informó que la oficina del fiscal especial Robert Mueller , como parte de su investigación más amplia sobre la interferencia rusa en las elecciones de 2016, estaba investigando la donación de la Fundación Trump de 150.000 dólares por parte del multimillonario ucraniano Victor Pinchuk en 2015. [127] El Times informó que el abogado personal de Trump, Michael Cohen , había solicitado la donación de Pinchuk a cambio de la aparición de Trump en una videoconferencia de 20 minutos con Pinchuk y otros en Kiev en septiembre de 2015, solo unos meses después de que Trump lanzara su campaña presidencial . [127] [150] La investigación fue parte de una investigación más amplia sobre la influencia extranjera en la campaña. La ley electoral federal prohíbe que los ciudadanos no estadounidenses contribuyan a las campañas políticas estadounidenses. [128]
Investigaciones del Comité Judicial de la Cámara de los Estados Unidos
El 13 de septiembre de 2016, los quince demócratas en el Comité Judicial de la Cámara , entonces en minoría, enviaron una carta a la Fiscal General Loretta Lynch solicitando que el Departamento de Justicia iniciara una investigación criminal de Trump en relación con la subvención de $ 25,000 de su fundación para la campaña de Pam Bondi. . La carta citaba específicamente posibles violaciones de dos leyes contra el soborno . [151]
El 4 de marzo de 2019, el nuevo presidente del Comité Judicial de la Cámara, Jerrold Nadler, emitió una citación a la Fundación Trump para obtener copias de una amplia gama de documentos que había entregado previamente a la oficina de Robert Mueller o cualquier otra agencia de aplicación de la ley nacional a partir del 8 de noviembre de 2016. , el día de la elección de Trump. La solicitud se centró específicamente en los emolumentos nacionales y el contacto con entidades o personas relacionadas con Rusia. [152]
Otras quejas
También el 13 de septiembre de 2016, Ciudadanos por la Responsabilidad y la Ética en Washington (CREW), un grupo de vigilancia de izquierda, presentó una queja ante el Servicio de Impuestos Internos citando evidencia que, según ellos, obligaría a la agencia a buscar impuestos y multas atrasados y revocar la ley. estado libre de impuestos de la fundación. [151] [153]
Ver también
- Fundación Eric Trump
- Lista de subvenciones otorgadas por la Fundación Donald J. Trump
- Fondos ilicitos
Referencias
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