La Convención PFI fue un tratado multilateral entre los antiguos y nuevos estados miembros de la Unión Europea sobre el tema del fraude y entró en vigor el 17 de octubre de 2002.
El nombre completo del tratado es Convención sobre la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas . Fue introducido por el Acto del Consejo de 26 de julio de 1995 por el que se establece el Convenio sobre la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas . [1]
Esta convención armonizó la definición jurídica y la responsabilidad penal del fraude y sustituyó a los antiguos tratados europeos sobre el fraude. Creó una definición unificada de fraude , y los estados signatarios debían asegurarse de que se aplicaran sanciones penales. [2] Todos los estados miembros de la UE han ratificado la convención, y está disponible para la adhesión de cualquier futuro estado miembro entrante de la UE. [3] [4]
La convención fue reemplazada por la Directiva PFI en todos los estados miembros excepto Dinamarca y el Reino Unido , que tienen (o tenían) opciones de exclusión , con efecto a partir del 6 de julio de 2019. [5]
Ver también
Referencias
- ^ "Acto del Consejo de 26 de julio de 1995 por el que se establece el Convenio sobre la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas" . Diario Oficial de la Unión Europea . 38 (C 316): 48–57. 27 de noviembre de 1995.
- ^ Convención, art. 1
- ^ "Convenio elaborado sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, sobre la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas" . Consejo de la Unión Europea . Consultado el 27 de junio de 2015 .
- ^ "Protección de los intereses financieros de la UE: lucha contra el fraude" . eur-lex.europa.eu .
- ^ "Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el fraude a los intereses financieros de la Unión mediante el derecho penal" . Diario Oficial de la Unión Europea . 2017-07-28 . Consultado el 29 de mayo de 2018 .