The Wealth Transfer Group es una firma de consultoría que brinda servicios de planificación patrimonial. Solo atienden a clientes con patrimonios por valor de más de US$10.000.000.
En 2006, Wealth Transfer Group demandó al ex director ejecutivo de Aetna , John Rowe , por infracción de una patente fiscal . [1] La patente, Patente de EE. UU. 6,567,790 , titulada "Establecimiento y administración de fideicomisos de anualidades retenidas por el otorgante financiados por opciones sobre acciones no calificadas", cubre el sistema SOGRAT (Fideicomiso de anualidad retenida por el otorgante de opciones sobre acciones) de WTG para minimizar el impuesto sobre donaciones . [2] El caso ha sido resuelto por términos no revelados. [3]
El caso SOGRAT es citado a menudo tanto por quienes están a favor de las patentes fiscales [4] como por quienes buscan prohibirlas. [5]
El 12 de enero de 2011, el director de la USPTO inició un nuevo examen de la patente estadounidense 6.567.790. [6] El número de serie del reexamen es 90/009,868.