El valor en efectivo de un contrato de seguro , también llamado valor de rescate en efectivo o valor de rescate , es el monto en efectivo ofrecido al titular de la póliza por el asegurador de vida emisor tras la cancelación del contrato. Este término se utiliza normalmente con un seguro de vida o un contrato de renta vitalicia .
Para recibir el valor en efectivo, el asegurado renuncia a sus derechos a beneficios futuros bajo la póliza.
Los valores en efectivo suelen estar asociados con el seguro de vida total o el seguro de vida patrimonial y otras formas de seguro de vida permanente . El contrato determina para cada posible fecha de cancelación el valor en efectivo correspondiente. Si la inversión de primas se realiza contractualmente en una cuenta individual, el valor en efectivo es el valor de las inversiones en esa cuenta en un momento determinado menos un cargo por rescate . Dicho valor en efectivo acreditado en una cuenta individual durante la vigencia de la póliza sigue creciendo con cada pago de la prima. También aumenta debido a los intereses acreditados.
El valor en efectivo será a menudo similar o incluso igual a la reserva que mantendrá la compañía de seguros para las obligaciones netas del contrato. Como tal, la cantidad generalmente se invierte y genera ingresos de inversión para la compañía de seguros que, en cierta medida, se remiten a los asegurados de los contratos participantes .
Dado que a menudo las primas iniciales no se invierten sino que cubren los costos iniciales asociados con la venta del contrato (tarifa inicial o inicial), la cantidad disponible puede ser significativamente menor que la suma de las primas pagadas durante algún tiempo, inicialmente incluso cero. Posteriormente, los intereses acreditados podrían compensar esa pérdida inicial.
El valor de la inversión a menudo está sujeto a un cargo de rescate para determinar el valor en efectivo. Un cargo de rescate compensa los costos asociados con la venta del contrato y permite que estos contratos se vendan con tarifas mínimas o nulas. Los cargos por rescate se imponen cuando un contrato se cancela dentro de un período de tiempo establecido. Cualquier cancelación después de ese período de tiempo no está sujeta a un cargo de rescate. Por lo general, los cargos por rescate disminuyen de forma anual hasta que desaparecen por completo.