La Directiva de instituciones de crédito 2013/36 / UE es una ley de la UE que tiene como objetivo garantizar que los bancos se gestionen con prudencia y no se declaren insolventes . Se introdujo como parte de un paquete de normas, tras la crisis financiera de 2007-2008 , con el Reglamento de requisitos de capital de 2013 .
Directiva de la Unión Europea | |
Título | Directiva 2013/36 / UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre el acceso a la actividad de las entidades de crédito y la supervisión prudencial de las entidades de crédito y empresas de inversión, que modifica la Directiva 2002/87 / CE y deroga las Directivas 2006/48 / CE y 2006/49 / CE Texto pertinente a efectos del EEE. |
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Historia | |
Fecha de hecho | 26 de junio de 2013 |
Legislación actual |
Contenido
Títulos I-II, administración
El título I se refiere a las definiciones. El Título II explica las autoridades competentes para administrar la Directiva, descentralizadas dentro de los estados miembros (por ejemplo, la Autoridad de Conducta Financiera en el Reino Unido, el Bundesamt für Finanz en Alemania).
Título III, autorización
El título III establece los requisitos para ser una entidad de crédito activa "(especialmente, la gestión de un banco). El artículo 8 contiene el requisito clave para que las entidades de crédito estén autorizadas. Artículo 9, prohibición de recibir depósitos sin autorización. Art. 11," Estados miembros no exigirá que la solicitud de autorización sea examinada en función de las necesidades económicas del mercado. ». art 12, capital inicial de 12 millones de euros. art 14, la autoridad depende de la divulgación de las identidades de los accionistas o miembros con participaciones cualificadas, o de los 20 accionistas más importantes. art 18, motivos exhaustivos para la retirada de la autorización, especialmente (c) ya no cumple las condiciones bajo el cual se le otorgó autoridad. ch 2, El derecho de establecimiento de instituciones de crédito
Títulos IV-VI, establecimiento
El título IV se refiere al capital inicial mínimo.
El título V se refiere a los derechos de establecimiento y la libertad de prestación de servicios. El artículo 35, reafirma el derecho a establecer una sucursal en otro estado miembro, una IC debe notificar a las autoridades del estado miembro de origen. El artículo 40 se refiere a los requisitos de información que pueden exigir los estados miembros anfitriones. El artículo 43 agrega que los estados anfitriones pueden tomar medidas cautelares de emergencia en derogación de los derechos generales.
El título VI se refiere a las relaciones con terceros países.
Título VII, normas prudenciales y de gobernanza
El título VII se refiere a la supervisión prudencial de las entidades de crédito y al gobierno corporativo . El artículo 49 dice que la posición básica es que el estado de origen de la institución de crédito es responsable de la supervisión. El artículo 50 requiere la colaboración en la supervisión entre las autoridades de los estados miembros. El artículo 73 contiene disposiciones sobre capital interno. El artículo 74 dice que los planes internos de gobernanza y recuperación deben definirse y ser transparentes. El artículo 76 exige normas para la organización y tratamiento de riesgos.
Los artículos 88 a 96 contienen disposiciones generales sobre gobierno corporativo. En virtud del artículo 88 (1) debe haber una separación de las funciones de gestión y supervisión para evitar conflictos de intereses, y (2) los directores no ejecutivos deben estar en el comité de nominaciones para nuevos nombramientos. El artículo 89 exige que los informes país por país revelen (a) el nombre y el lugar de las actividades (b) el volumen de negocios de la entidad de crédito (c) los empleados a tiempo completo (d) las ganancias y pérdidas antes de impuestos (e) después de impuestos (f) públicos subvenciones recibidas. El artículo 91 dice que los miembros del órgano de administración deben tener habilidades para realizar sus deberes, 'reflejar una gama suficientemente amplia de experiencias' (2) dedicar suficiente tiempo para hacer el trabajo (3) no más de un director ejecutivo y dos directores no ejecutivos o cuatro directores no ejecutivos directores ejecutivos (4) definiciones (5) sin contar los trabajos no comerciales (6) las autoridades competentes pueden autorizar uno adicional (7) la gerencia debe comprender los principales riesgos (8) la independencia (9) la capacitación (10) el comité de nominaciones debe ' establecer una política que promueva la diversidad en el consejo de administración '' (11) con referencia al artículo 435 (2) del Reglamento sobre requisitos de capital 575/2013 para evaluar la diversidad, y finalmente (12) la Autoridad Bancaria Europea establecerá directrices a tiempo, conocimiento, integridad, diversidad, etc. El artículo 92 establece que las autoridades competentes deben hacer cumplir las políticas de remuneración. El artículo 93 establece que las instituciones que reciben apoyo gubernamental deben (a) limitar estrictamente el pago variable al 'porcentaje de los ingresos netos' (b) establecido por la autoridad competente, (c) y no tener un pago variable para la administración 'a menos que esté justificado'. El artículo 95 dice que debe existir un comité de retribuciones para todas las entidades de crédito, con consejeros no ejecutivos. "Si la representación de los empleados ... está prevista por la legislación nacional, el comité de remuneraciones incluirá uno o más representantes de los trabajadores". Por último, el artículo 96 exige que una entidad de crédito mantenga un sitio web sobre gobernanza y pague las normas previstas en los artículos 88 a 96.
La Sección III del Título VII se refiere al proceso de revisión y evaluación de supervisión. El artículo 100 contiene normas sobre la "prueba de resistencia anual".
Títulos VIII-XI, disposiciones finales
El Título VIII requiere la divulgación por parte de las autoridades competentes. El título IX se refiere a los actos de ejecución. El título X se refiere a las enmiendas. El Título XI contiene disposiciones transitorias y finales.