Una cuenta de ajuste (también conocida como servicio de ajuste o envoltura de impuestos ) es un medio para consolidar y administrar la cartera de inversiones y los planes financieros de un inversionista. Muchas instituciones financieras ofrecen servicios de tarifas de envoltura. A menudo, los servicios de envoltura se ofrecen por una tarifa o una serie de cargos. Estos cargos cubren todos los costos administrativos y de gestión. Este tipo de servicio también se conoce a veces como plataforma de inversión o servicio de plataforma financiera.
A mediados de la década de 1990, las principales empresas de corretaje estadounidenses ofrecían cuentas Wrap. [1] Para 1994, las tarifas que antes eran del 3% estaban cayendo, al igual que el monto mínimo de inversión.
Los servicios de envoltura se ofrecieron en Australia y Nueva Zelanda antes de llegar al Reino Unido (alrededor de 2000). [ cita requerida ] A partir de 2010 [actualizar], aproximadamente £230 mil millones de activos se mantienen en servicios de envoltura en el Reino Unido. Transact fue el primer servicio Wrap autorizado en el Reino Unido. Con el RDR ( revisión de la distribución minorista) llevado a cabo por la FSA en el Reino Unido, es probable que más inversores trasladen sus inversiones a Wrap Services a finales de 2012 si cuentan con un asesor financiero.
Los servicios de envoltura o las cuentas generalmente permiten a los inversores, generalmente con el asesoramiento de un asesor financiero, seleccionar entre una amplia gama de fondos y activos, incluidos fondos de inversión, fondos de inversión, acciones, gilts, efectivo, productos estructurados, VCT, Hedge Funds. , ETFs, ETCs y otros productos de inversión. Luego, el servicio se puede utilizar para asignar estos activos a las envolturas de impuestos más apropiadas, incluidas las ISA y los planes de pensiones. Tanto los inversores como los asesores pueden ver una imagen holística en línea de la Cartera completa, todo en un solo lugar, desde cualquier parte del mundo, las 24 horas del día, los 7 días de la semana.