Las reservas bancarias son las tenencias de efectivo de un banco comercial que mantiene físicamente el banco, [1] y los depósitos que se mantienen en la cuenta del banco en el banco central . Bajo el sistema bancario de reserva fraccionaria utilizado en la mayoría de los países, los bancos centrales generalmente establecen requisitos mínimos de reserva que requieren que los bancos comerciales bajo su competencia mantengan efectivo o depósitos en el banco central equivalentes a al menos un porcentaje prescrito de sus pasivos., como depósitos de clientes. Por lo general, estas sumas se denominan reservas obligatorias y los fondos por encima de la cantidad requerida se denominan reservas en exceso. Estas reservas están prescritas para asegurar que, en los eventos normales, haya suficiente liquidez en el sistema bancario para proporcionar fondos a los clientes bancarios que deseen retirar efectivo. Incluso cuando no hay requisitos de reserva, los bancos a menudo, como una cuestión de gestión prudente, mantienen reservas en caso de eventos inesperados, como retiros netos inusualmente grandes por parte de los clientes (como antes de Navidad) o pánico bancario . En general, los bancos no ganan ningún interés sobre sus reservas. Los fondos en bancos que no se retienen como reserva están disponibles para ser prestados a intereses.
En la contabilidad, las reservas suelen formar parte del capital social de una empresa. Las reservas bancarias, por otro lado, son parte de los activos del banco. En el informe anual de un banco, las reservas bancarias se denominan " efectivo y saldos en los bancos centrales".
Condiciones
- Reservas en depósito (de un banco comercial): las cuentas de depósito del banco comercial en el banco central. [2]
- Caja fuerte (de un banco comercial): papel moneda y monedas corrientes propiedad del banco comercial y (generalmente) guardado en las bóvedas bancarias del banco comercial. [3]
- Reservas prestadas : reservas bancarias que se obtuvieron tomando prestado del banco central.
- Reservas no prestadas : reservas bancarias que no se obtuvieron mediante préstamos del banco central.
- Reservas requeridas : la cantidad de reservas (reservas en depósito más efectivo en la caja fuerte) que los bancos comerciales deben mantener, según lo determine el banco central en función de los pasivos de depósito del banco comercial. [4]
- Exceso de reservas : reservas bancarias que superan el requisito de reserva . Una parte de las reservas en exceso (o incluso todas) pueden ser reservas deseadas .
- Reservas libres : la cantidad por la cual el exceso de reservas excede las reservas prestadas. [5]
- Reservas totales : todas las reservas bancarias, es decir, efectivo en la bóveda, más reservas en depósito en el banco central, también prestadas más no prestadas, también necesarias más el exceso.
Efectivo en poder de los bancos
Los reguladores bancarios generalmente determinan los requisitos de reserva de los bancos , incluida la proporción mínima de los activos de un banco que los bancos deben mantener en efectivo. Sujeto a tales directivas, los bancos tienden a mantener sus reservas de efectivo tan bajas como sea prudentemente necesario, ya que los bancos no ganan intereses por ello y es un costo mantener la seguridad. En los Estados Unidos, estas reservas a menudo se denominan dinero de caja fuerte.
La cantidad de dinero necesaria para estar disponible varía debido a varios factores. Por ejemplo, hay una mayor demanda en la época navideña cuando la actividad comercial es más alta. Además, cuando a los trabajadores se les pagaba en efectivo, había una mayor demanda en el día de pago. También puede haber aumentos repentinos e inesperados en la demanda de efectivo por parte de las personas durante los pánicos económicos, lo que puede resultar en una “ corrida bancaria ” cuando las personas buscan retirar dinero de las cuentas bancarias.
Cuando los bancos descubren de vez en cuando que sus tenencias de efectivo están por debajo de los requisitos de efectivo previstos, especialmente si están por debajo del mínimo prescrito, solicitarían efectivo a otros bancos que tienen excedentes o solicitarían efectivo a la autoridad monetaria. Cuando los bancos ya no crean que necesitan tanto efectivo disponible, devolverán el efectivo a la autoridad monetaria [6] u ofrecerán el excedente a otros bancos.
Depósitos bancarios en el banco central
Los bancos comerciales suelen estar obligados a mantener fondos en la cuenta del banco en el banco central. Estos fondos suelen contarse como parte de las reservas de los bancos. Algunos bancos centrales pagan intereses sobre estos depósitos, mientras que otros no.
Notas
- ^ En el caso del Sistema de la Reserva Federal en los Estados Unidos, ver, por ejemplo, Regulación D, en 12 CFR sec. 204.5 (a) y 12 CFR sec. 204,2 (k).
- ^ Ver, por ejemplo, la regulación del Sistema de la Reserva Federal de los Estados Unidos en 12 CFR sección 204.5 (a) (1) (i).
- ^ Consulte, por ejemplo, las regulaciones del Sistema de la Reserva Federal de EE. UU. En la sección 204.5 (a) (1) del 12 CFR y la sección 204.2 del 12 CFR.
- ^ Véase, por ejemplo, la regulación del Sistema de la Reserva Federal de EE. UU. En 12 CFR sección 204.4.
- ^ Vogel 2001: 421.
- ^ Welch, Patrick J .; Gerry F. Welch (2016). Economía: teoría y práctica . John Wiley e hijos. pag. 190. ISBN 978-1118949733. Consultado el 14 de enero de 2017 .
Ver también
Referencias
Vogel, Harold L. (2001). Economía de la industria del entretenimiento: una guía para el análisis financiero . Nueva York: Cambridge University Press. ISBN 0-521-79264-9