El término bonus-malus (en latín significa bueno-malo) se utiliza para una serie de acuerdos comerciales que recompensan (bonificación) o penalizan (malus) alternativamente. Se utiliza, por ejemplo, en la industria de los centros de llamadas y los seguros.
Centros de llamadas
En los centros de llamadas, un arreglo bonus-malus es una sección del contrato entre la empresa que compra los servicios del centro de llamadas (comprador) y la empresa que proporciona los servicios de centro de llamadas (centro de llamadas) que permite que una empresa realice un pago al otro. Como parte del contrato, ambas empresas acuerdan un conjunto de indicadores clave de rendimiento (KPI). Estas son medidas de cómo se está desempeñando el centro de llamadas. Si el centro de llamadas está funcionando mal, entonces habría un pago malus (pago de la empresa del centro de llamadas al comprador). Si el centro de llamadas está funcionando bien, entonces hay un pago de bonificación del comprador a la empresa del centro de llamadas. Los pagos de Bonus-malus son adicionales al costo normal de los servicios del centro de llamadas.
Seguro
En seguros , un sistema bonus-malus (BMS) es un sistema que ajusta la prima pagada por un cliente de acuerdo con su historial de reclamaciones individual.
La bonificación generalmente es un descuento en la prima que se otorga en la renovación de la póliza si no se hace ningún reclamo en el año anterior. Malus supone un aumento de la prima si hay un siniestro en el año anterior. Los sistemas Bonus-malus son muy habituales en los seguros de vehículos. Este sistema también se denomina descuento por no reclamación (NCD) o bonificación por no reclamación en Gran Bretaña y Australia.
El principio fundamental de BMS es que cuanto mayor es la frecuencia de reclamaciones de un asegurado , mayores son los costos del seguro que, en promedio, se cargan al asegurado. Este principio también es válido en un acuerdo de seguro que consiste en un deducible máximo alto que es común a todos los asegurados.
Seguro de automóvil
La mayoría de las aseguradoras de todo el mundo han introducido alguna forma de calificación de mérito en el seguro de responsabilidad civil de terceros para automóviles . Dichos sistemas penalizan los accidentes con culpa con recargos a las primas y recompensan los años sin reclamos con descuentos, comúnmente conocido como "descuento sin reclamos". [ cita requerida ]
El BMS más habitual divide a los conductores por clases, donde cada clase tiene su propio descuento o recargo que se aplica a la prima básica. Un año sin reclamos implica una disminución de uno o más grados en la mesa de clase Bonus / Malus en el aniversario del contrato. Un reclamo implica un aumento de un número determinado de grados en la escala Bonus / Malus en el aniversario del contrato. Generalmente, un título corresponde a un descuento o recargo del 5%. La clase de salida puede depender de la edad, el sexo, el lugar de residencia y la potencia del automóvil del conductor. Cada país tiene una legislación diferente, que determina cuántos grados puede aumentar o disminuir una aseguradora, la bonificación máxima o malus permitida y qué estadísticas pueden usar las aseguradoras para evaluar la clase inicial de un conductor.
Un BMS generalmente tiene un efecto en las estadísticas de seguridad vial, ya que estimula a los conductores a tener cuidado y evitar accidentes que podrían llevar a la pérdida de bonificaciones. [ cita requerida ]
La mayoría de las aseguradoras tienen una política por la cual un bono no utilizado o NCD caducará dentro de dos años. Las aseguradoras descontinuarán un bono sin reclamos de clientes anteriores si ya no tienen una póliza de seguro. [ cita requerida ]
Hambre extra
Hay una pregunta básica en el sistema Bonus-malus basada en el punto de vista del cliente de seguros, es decir, "¿Debería un cliente de seguros asumir una pérdida incurrida por sí mismo o debería presentar una reclamación a la compañía de seguros?". Por lo tanto, un cliente de seguros prefiere optar por autofinanciar una pérdida ocurrida llevando él mismo una pequeña pérdida para evitar un aumento de la prima futura, en lugar de financiar la pérdida mediante una compensación de la compañía de seguros. Esta estrategia se llama hambre de bonificación del cliente de seguros. En esta estrategia, el cliente de seguros prefiere la alternativa financiera más rentable, después de que ocurra un siniestro. Un sistema bonus-malus bien diseñado debe tener en cuenta el hambre bonus.
Compensacion Ejecutiva
En la compensación de ejecutivos , particularmente en los bancos, bonus-malus se refiere a esquemas en los que las bonificaciones anuales se mantienen en custodia (no se consolidan inmediatamente ) y pueden reducirse retroactivamente ( recuperarse ) en caso de pérdidas en años futuros.
La intención es alinear mejor los incentivos y fomentar una visión a largo plazo en los directores, desalentando la asunción de riesgos que pueden generar beneficios a corto plazo (y por lo tanto bonificaciones en los primeros años) pero con pérdidas a largo plazo (que, bajo un esquema tradicional sistema de bonificación, no sería penalizado).
Raghuram Rajan propuso un sistema de ese tipo en enero de 2008 [1].
El autor Jim Collins propuso que se espera que los ejecutivos compren acciones con su propio dinero (como se hizo en IBM en la década de 1990) asumiendo tanto las recompensas al alza como el riesgo a la baja. [2]
En noviembre de 2008, UBS AG anunció un cambio en su esquema de compensación ejecutiva que implementa dicho sistema, al que denominó sistema "bonus-malus". [3]
Cálculo del precio del seguro francés
En Francia, los precios del seguro se calculan en función del tipo de automóvil, las opciones de seguro suscritas y también el valor de bonificación / malus (%), indicando cuántos años el conductor utilizó el automóvil sin ningún accidente u otro evento relevante para el seguro. . Significa que la bonificación / malus se asigna a la persona asegurada y también a los miembros de la familia (por ejemplo, esposa), que pueden conducir el automóvil. La bonificación se puede transferir entre compañías de seguros.
Año de seguro | Coeficiente de descuento del seguro (bonificación) | Descuento de seguro ("bonificación") | Bono para profesionales | Descuento de seguro para profesionales |
---|---|---|---|---|
0 | 1,00 | 0% | 1,00 | 0% |
1 | 0,95 | 5% | 0,93 | 7% |
2 | 0,90 | 10% | 0,86 | 14% |
3 | 0,85 | 15% | 0,79 | 21% |
4 | 0,80 | 20% | 0,73 | 27% |
5 | 0,76 | 24% | 0,67 | 33% |
6 | 0,72 | 28% | 0,62 | 38% |
7 | 0,68 | 32% | 0,57 | 43% |
8 | 0,64 | 36% | 0,53 | 47% |
9 | 0,60 | 40% | 0,50 | 50% |
10 | 0,57 | 43% | ||
11 | 0,54 | 46% | ||
12 | 0,51 | 49% | ||
13 | 0,50 | 50% |
Fiscalidad francesa
En Francia, los automóviles se gravan (malus) o se abonan (bonificación) si sus emisiones de carbono están por encima o por debajo de ciertos objetivos. Los límites (pueden) cambiar cada año.
Documento de registro francés (carte grise)
El impuesto medioambiental también se aplica como malus, a todos los vehículos recién matriculados después del 1 de enero de 2008, afectando a todos los turismos que emiten más de 109 g de CO
2emisiones por kilómetro (a partir de 2020). Este impuesto se paga cuando se realiza el documento de registro (llamado «carte grise» en francés). [4]
Actualmente, el titular del certificado debe pagar una penalización al registro, de acuerdo con las siguientes tarifas (2020): [5]
- <110 g / km: sin malus
- 110 g / km: malus de 50 euros
- 111 g / km: malus de 75 euros
- 112 g / km: malus de 100 euros
- 113 g / km: malus de 125 euros
- 114 g / km: malus de 150 euros
- 115 g / km: malus de 170 euros
- 116 g / km: malus de 190 euros
- 117 g / km: malus de 210 euros
- 118 g / km: malus de 230 euros
- 119 g / km: malus de 240 euros
- 120 g / km: malus de 260 euros
- ...
- 140 g / km: malus de 1901 euros
- 150 g / km: malus de 3784 euros
- 160 g / km: malus de 6724 euros
- 170 g / km: malus de 10980 euros
- 180 g / km: malus de 16 810 euros
- > 184 g / km: malus de 20000 euros
se pueden aplicar impuestos adicionales según la clasificación del vehículo.
Referencias
- ^ Rajan, Raghuram (2008-01-08), "La paga de los banqueros es profundamente defectuosa" , Financial Times
- ^ "¿Ya no se deberían conceder opciones sobre acciones a los directores ejecutivos?" . 2011-11-28 . Consultado el 2 de enero de 2012 .
- ^ UBS cambiará la forma en que paga a los altos directivos
- ^ "Malus écotaxe dans le prix d'une carte grise" . mistercartegrise.fr (en francés) . Consultado el 11 de mayo de 2015 .
- ^ "Malus écologique sur les véhicules neufs polluants" . www.carte-grise.org . 25 de enero de 2018.
- Lemaire, J. (1995) Sistemas Bonus-Malus en seguros de automóvil. ISBN 0-7923-9545-X