La Serious Fraud Office ( SFO ) es un departamento gubernamental no ministerial del Gobierno del Reino Unido que investiga y procesa el fraude y la corrupción graves o complejos en Inglaterra , Gales e Irlanda del Norte . La SFO es responsable ante el Fiscal General de Inglaterra y Gales , y fue establecida por la Ley de Justicia Penal de 1987, [2] una Ley del Parlamento del Reino Unido .
Oficina de Fraudes Graves | |
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Descripción general de la agencia | |
Formado | 1987 |
Empleados | Alrededor de 500 empleados permanentes |
Presupuesto anual | 36,35 millones de libras esterlinas (2011-2012) |
Estructura jurisdiccional | |
Jurisdicción de operaciones | Reino Unido |
Jurisdicción legal | Inglaterra , Gales e Irlanda del Norte |
Jurisdicciones especializadas |
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Estructura operativa | |
Sede | 2-4 Cockspur Street Londres SW1Y 5BS [1] |
Oficial electo responsable | |
Ejecutivo de agencia |
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Sitio web | |
www |
La Sección 2 de la Ley de Justicia Penal de 1987 otorga a la OFS poderes para exigir a cualquier persona (o empresa / banco) que proporcione cualquier documento relevante (incluidos los confidenciales) y responda cualquier pregunta relevante, incluidas las relacionadas con asuntos confidenciales. La SFO es el principal encargado de hacer cumplir la Ley de Sobornos de 2010 , que ha sido diseñada para fomentar el buen gobierno corporativo y mejorar la reputación de la ciudad de Londres y el Reino Unido como un lugar seguro para hacer negocios. Su jurisdicción no se extiende a Escocia, donde el fraude y la corrupción son investigados por la Policía de Escocia a través de su División Especializada en Delitos, y los enjuiciamientos los lleva a cabo la Unidad de Delitos Económicos de la Oficina de la Corona y el Procurator Fiscal Service .
Historia
Formación de la unidad
Durante la década de 1970 y principios de la de 1980, una serie de escándalos financieros en la City de Londres destruyeron la confianza del público en la forma en que se manejaban los fraudes graves o complejos. En respuesta a esto, el Gobierno estableció el Comité de Juicios por Fraude en 1983. Este comité independiente, presidido por Lord Roskill, consideró cómo los cambios en la ley y los procesos penales podrían conducir a formas más efectivas de combatir el fraude. El informe del comité, comúnmente conocido como Informe Roskill [3], se publicó en 1986. Su principal recomendación era crear una nueva organización unificada responsable de detectar, investigar y enjuiciar los casos de fraude grave. [4] Como resultado, la Oficina de Fraudes Graves (SFO) y sus poderes únicos fueron creados por la Ley de Justicia Criminal de 1987. Abrió sus operaciones en abril de 1988. [5] La SFO también hace cumplir la Ley de Sobornos de 2010 . [6]
Lista de directores
- John Wood CB (1988-1990)
- Dame Barbara Mills QC (1990-1992)
- George Staple CB QC (1992-1997)
- Rosalind Wright CB QC (1997-2003)
- Robert Wardle (2003-2008)
- Richard Alderman (2008-2012)
- Sir David Green CB QC (2012-2018)
- Lisa Osofsky (2018– presente)
Investigación de Al-Yamamah
El acuerdo de armas de Al-Yamamah durante la década de 1980 fue un acuerdo de aviones y armas a gran escala entre el Reino Unido y Arabia Saudita . Se extendió a lo largo de la década de 1990 y vio a miles de ciudadanos británicos viviendo y trabajando en Arabia Saudita, lo que representaba 40 mil millones de libras en negocios. BAE Systems Plc fue el contratista principal. [7] En 2004, la SFO comenzó a investigar los contratos dentro del acuerdo de al-Yamamah por motivos de sospecha de contabilidad falsa, pero la investigación se abandonó de manera controvertida en 2006. [8] La decisión se tomó debido a preocupaciones sobre la seguridad nacional [9] [10] en medio de informes de que el gobierno saudí dejaría de compartir información antiterrorista con el Reino Unido si continuaba la investigación. [7] Esto generó críticas de varias fuentes, entre ellas la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). [11] Una revisión del Tribunal Superior en 2008 dictaminó que la OFS había actuado ilegalmente al abandonar la investigación de corrupción [12], pero esto luego fue anulado en una apelación de la OFS ante la Cámara de los Lores . [13]
Comparación con Nueva York
En 2008, una "Revisión de la Oficina de Fraudes Graves" interna oficial, que fue realizada por un exfiscal superior de la ciudad de Nueva York, comparó desfavorablemente a la SFO con dos de sus contrapartes en la ciudad de Nueva York : las oficinas del Fiscal de los Estados Unidos para el Distrito Sur de Nueva York y Fiscal de Distrito del Condado de Nueva York . Encontró que los fiscales estadounidenses obtuvieron tasas de condenas más altas en un período de tiempo más corto y con menos recursos. [14] También encontró que la OFS tenía tasas de condena significativamente más bajas que las divisiones de élite del Servicio de Fiscalía de la Corona Británica . [14] [15] Atribuyó el desempeño relativamente pobre de la OFS a, entre otras cosas, la imposibilidad de mantener toda la defensa judicial "interna", la imposibilidad de asignar a cada caso un solo abogado que lo manejara "desde la cuna hasta la tumba", fracaso entrevistar a testigos en una etapa temprana y falta de cooperación estrecha con la policía. [14]
2010
Mientras que la Secretaria del Interior , Theresa May expresó que quería que la Agencia Nacional contra el Crimen (NCA) absorbiera la OFS. Mientras que la SFO está supervisada por la Oficina del Fiscal General , la NCA está supervisada por el Ministerio del Interior . Desde aproximadamente 2005 hasta 2017, la OFS sufrió una serie de recortes presupuestarios.
El 18 de mayo de 2017, los conservadores publicaron un manifiesto en el que se comprometían a desmantelar la Oficina de Fraudes Graves e incorporarla a la NCA si ganaban las elecciones generales de junio de 2017. El manifiesto afirmaba que la incorporación "reforzaría la respuesta de Gran Bretaña a los delitos de cuello blanco por. .. mejorar el intercambio de inteligencia y reforzar la investigación de fraudes graves, lavado de dinero y delitos financieros ". [dieciséis]
Casos notables
En 1986, hubo rumores de que la adquisición de la empresa Distillers Company por Guinness Brewery se vio empañada por una operación ilegal de apoyo a acciones que implicó a Guinness ofreciendo indemnizaciones secretas (de sus propios fondos) contra pérdidas a las personas que 'apoyaban' la oferta, lo que resultó en un aumento dramático en el precio de las acciones de Guinness.
Habiendo examinado la oferta, la SFO abrió una investigación que condujo a la condena en 1990 del entonces director ejecutivo de Guinness y otros tres acusados. [17]
Ventas de armas de BAE Systems a Arabia Saudita
Al Yamamah es el nombre de una serie de ventas récord de armas del Reino Unido a Arabia Saudita. En 2006, una investigación de la Oficina Británica de Fraudes Graves sobre el acuerdo se suspendió después de la presión política de los gobiernos de Arabia Saudita y Gran Bretaña. [18]
Venta de radares de BAE Systems a Tanzania
En 1999, British Aerospace Defense Systems Ltd acordó un contrato con el Gobierno de Tanzania para el suministro de un sistema de defensa por radar. Se contrató a un empresario local de Tanzania para asesorar a BAE en sus negociaciones con el Gobierno sobre el contrato radar.
Entre enero de 2000 y diciembre de 2005 se pagaron alrededor de $ 12,4 millones a las dos empresas del empresario local. BAE ha aceptado que existía una alta probabilidad de que parte de esta suma se destinara a favorecerlo en las negociaciones del contrato con el Gobierno de Tanzania.
Los pagos no fueron objeto de un examen o revisión adecuados y adecuados y BAE Systems Plc fue posteriormente multada con 500.000 libras esterlinas después de admitir que no había mantenido registros contables adecuados del contrato de defensa con el Gobierno de Tanzania. Este resultado siguió a un acuerdo de BAE, como parte de un acuerdo global alcanzado en 2010 con la Oficina de Fraudes Graves y el Departamento de Justicia de los Estados Unidos , en relación con los contratos en varios países. El acuerdo con la OFS se relaciona con el contrato de Tanzania. Los términos del acuerdo incluyen un acuerdo de BAE para pagar una suma ex gratia (£ 30 millones menos cualquier multa impuesta por el Tribunal de la Corona) en beneficio del pueblo de Tanzania. También se ordenó a BAE pagar costos de £ 225,000 a la OFS. [19]
Recaudación de fondos de emergencia de Barclays
En junio de 2017, John Varley , Roger Jenkins, Tom Kalaris y Richard Boath fueron acusados de delitos relacionados con la recaudación de Barclays de £ 11,8 mil millones en fondos de emergencia. Se alega que el fraude tuvo lugar en torno a la crisis financiera de 2007-2008 . [20]
Abbas Gokal y el BCCI
El BCCI Bank era un banco registrado en Luxemburgo que colapsó en 1992. Los auditores del banco descubrieron que el banco estaba sufriendo pérdidas durante muchos años. Se informó que el banco estaba involucrado en el tráfico de drogas, el blanqueo de capitales y préstamos falsos. [21] El actor clave en el colapso fue el magnate naviero paquistaní Abbas Gokal . Se descubrió que la empresa de Gokal , Gulf Shipping Lines, había obtenido del banco un préstamo sin garantía de 1.200 millones de dólares. Cuando el banco colapsó y surgió el escándalo, Gokal escapó a Pakistán . Fue difícil conseguirlo porque el Reino Unido y Pakistán no tenían tratado de extradición. Gokal estaba haciendo un viaje a Estados Unidos en 1994. Cuando su avión se detuvo para repostar combustible en Frankfurt , la policía alemana lo arrestó y lo extraditó al Reino Unido . Se le impuso una sentencia de 14 años como resultado del enjuiciamiento de la OFS, la sentencia más larga dictada en un tribunal británico por fraude. [22] [23]
Mykola Zlochevsky
En abril de 2014, la OFS inició una investigación por lavado de dinero contra el oligarca ucraniano Mykola Zlochevsky . Las cuentas de Burisma Holdings y su matriz Brociti Investments, controladas por Zlochevsky, se congelaron en la sucursal de Londres de BNP Paribas . Ese dinero, US $ 23 millones, fue transferido como resultado de complejas transacciones de una empresa controlada por el empresario ucraniano Serhiy Kurchenko , sujeto de las medidas restrictivas de la Unión Europea . [24] Cuando la oficina del fiscal general de Ucrania no proporcionó los documentos necesarios para la investigación, un tribunal británico abandonó el caso en enero de 2015 y ordenó descongelar los activos. [25]
Organización
Como uno de los Departamentos de los Oficiales Legales, la SFO depende del Fiscal General del Reino Unido. [ aclaración necesaria ] [16] La OFS es única en el sentido de que su función es tanto investigar como enjuiciar. Por lo tanto, sus equipos de casos están compuestos por investigadores , abogados , secretarios legales y contables forenses. [26] La OFS emplea a unas 500 personas. El costo de funcionamiento de la OFS en el año financiero 2010-11 fue de 64 peniques por cada miembro del público británico. [27] Más del 80 por ciento del personal son asistentes sociales especializados. Al decidir qué acción tomar, los abogados de la OFS deben tener en cuenta el Código de Fiscales. [28]
La SFO no es una fuerza policial y sus propios investigadores no son agentes de policía. Aunque la OFS tiene ciertos poderes de investigación, no tiene poderes de arresto o de policía en relación con el registro. Por lo tanto, si estos poderes son necesarios para una investigación, la OFS solicitará el apoyo de la policía o de la NCA según sea necesario. [29]
Actividades y responsabilidades
La SFO es una organización especializada que investiga solo los tipos más graves de delitos económicos. Como resultado, un caso potencial debe cumplir con ciertos criterios antes de ser asumido. Al tomar una decisión, el Director tendrá en cuenta todas las circunstancias del caso y considerará: [30]
- casos que socavan el PLC comercial / financiero británico en general y la City de Londres en particular;
- casos en los que la pérdida real o potencial involucrada es alta;
- casos en los que el daño real o potencial es significativo;
- casos en los que existe un elemento de interés público muy significativo; y
- nueva especie de fraude
La jurisdicción de la Oficina de Fraudes Graves no se extiende a Escocia, donde la Policía de Escocia investiga el fraude y la corrupción a través de su División Especializada en Delitos, y los enjuiciamientos los lleva a cabo la Unidad de Delitos Económicos de la Oficina de la Corona y el Procurator Fiscal Service . [31]
Fraude
La SFO investiga y procesa el fraude . La SFO procesa diferentes tipos de fraude, incluido el fraude de inversiones . Entre los tipos de fraude de inversión procesados se encuentran el fraude en la sala de calderas ( estafas de acciones ), que es una operación, generalmente realizada desde el extranjero, donde los estafadores generalmente llaman en frío a las personas y usan tácticas de venta dura para vender acciones que resultan inútiles, están infladas en precio. , o no existen. [32] La SFO cita a Vintage Wines of St Albans como un ejemplo de un enjuiciamiento exitoso por fraude en la sala de calderas. [33] La SFO también procesa los esquemas de inversión llamados 'Ponzi' o esquemas piramidales , que generalmente implican una oferta de inversión que promete proporcionar una tasa de rendimiento anormalmente más alta. En un esquema Ponzi, un solo operador se beneficia, mientras que en un esquema piramidal, muchos inversores se benefician al reclutar a otros inversores. [34] La SFO ha citado el caso KF Concept como un ejemplo de uno de sus enjuiciamientos exitosos por el esquema ponzi, donde un banquero fue encarcelado durante 10 años por dirigir un negocio de inversión no autorizado y defraudar a los inversores por montos superiores a 17 millones de libras esterlinas. [35]
La SFO también procesa múltiples tipos de fraude corporativo . El sitio web de la SFO a partir de 2013 describía varios tipos de fraude que clasificaba como corporativo, incluido el despojo de activos , que involucraba a directores de empresas que tomaban fondos de la empresa o activos de valor y dejaban atrás las deudas. [36] Otros tipos de fraude empresarial perseguidos incluyen el comercio fraudulento , en el que una empresa lleva a cabo un negocio con fines fraudulentos. [37] Un ejemplo de enjuiciamiento exitoso de la SFO por comercio fraudulento es el grupo InterGB , el nombre colectivo de varias empresas que, entre 1996 y 2000, extrajeron más de 85 millones de libras esterlinas de tres instituciones financieras mediante la presentación de facturas falsas. El presidente del grupo fue encarcelado durante siete años. [38] También están procesados por aumento de acciones . También conocido como 'pump and dump' o 'book ramping', es donde los delincuentes influyen en el precio de las acciones de una empresa y luego se aprovechan de las fluctuaciones de precios. [39] La publicación de información falsa también se procesa como delito empresarial. Según la SFO, esto generalmente se hace para engañar a los inversionistas y acreedores y para mantener a una empresa en quiebra operando. [40]
Soborno y corrupción
Según la SFO, la corrupción es cuando la integridad de una persona, gobierno o empresa es manipulada y comprometida para beneficio personal. La SFO clasifica y procesa dos tipos principales de corrupción. Define la corrupción política como la disfunción de un sistema o institución política en la que funcionarios gubernamentales, funcionarios políticos o empleados buscan ganancias personales ilegítimas a través de acciones como soborno, extorsión, amiguismo, clientelismo y malversación. Define la corrupción corporativa como cuando, por ejemplo, se ofrecen sobornos a agencias / instituciones / individuos para ganar un contrato. [ cita requerida ] Se mencionó a Innospec Limited, fabricantes de un aditivo para combustibles, como un ejemplo de un enjuiciamiento exitoso por corrupción corporativa. [41]
Asistencia en el extranjero
La SFO cuenta con un equipo de Asistencia Internacional dedicado que asiste regularmente a las agencias policiales de todo el mundo con sus investigaciones. En 2010-11, la OFS ayudó a más de 30 jurisdicciones diferentes. [26]
Apoyo a las víctimas
Según la OFS, las víctimas están en el centro de su estrategia. Incluyen a cualquier persona, organización o gobierno, tanto en el Reino Unido como en el extranjero, que haya sufrido una pérdida financiera directa por el fraude o la corrupción más grave y complejo. [42]
La OFS trata de hacer justicia para las víctimas recuperando la mayor recompensa posible para las víctimas. En abril de 2011, se devolvieron o debían devolverse a las víctimas 64 millones de libras esterlinas de fondos. [43] La sentencia de cárcel promedio dictada en los casos de la OFS fue de 56 meses en 2010-11. [44] Por ejemplo, en 2011, tres estafadores que ejecutaban el fraude de boletos Xclusive en línea (que no entregaron boletos para los Juegos Olímpicos de Beijing y varios festivales de música) recibieron sentencias de prisión de hasta ocho años cada uno. La OFS inició un proceso de decomiso para recuperar dinero para las víctimas. [45]
Referencias
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( ayuda )
enlaces externos
- Página web oficial
- Fiscal General
- Justicia
- Servicio de Fiscalía de la Corona (CPS)
- Autoridad de servicios financieros (FSA)