Tasa de porcentaje anual
El término tasa de carga porcentual anual ( APR ), [1] [2] correspondiente a veces a una APR nominal y a veces a una APR efectiva ( EAPR ), [3] es la tasa de interés para un año completo (anualizado), en lugar de sólo una tarifa / tasa mensual, según se aplica a un préstamo , préstamo hipotecario , tarjeta de crédito , etc. Es un cargo financiero expresado como una tasa anual. [4] Esos términos tienen definiciones legales formales en algunos países o jurisdicciones legales , pero en los Estados Unidos: [3]
En algunas áreas, la tasa de porcentaje anual (APR) es la contraparte simplificada de la tasa de interés efectiva que el prestatario pagará por un préstamo. En muchos países y jurisdicciones, los prestamistas (como los bancos) están obligados a revelar el "costo" de los préstamos de alguna manera estandarizada como una forma de protección al consumidor . La APR (efectiva) ha sido diseñada para facilitar la comparación de prestamistas y opciones de préstamos.
La TAE nominal se calcula como: la tasa, para un período de pago, multiplicada por el número de períodos de pago en un año. [3] Sin embargo, la definición legal exacta de "APR efectivo", o EAR, puede variar mucho en cada jurisdicción, dependiendo del tipo de tarifas incluidas, como tarifas de participación, tarifas de originación de préstamos , cargos por servicio mensual o tarifas por mora . La APR efectiva se ha denominado la tasa de interés "matemáticamente verdadera" para cada año. [5] [6]
El cálculo de la APR efectiva, como la tarifa + la tasa de interés compuesta , también puede variar dependiendo de si las tarifas iniciales, como las tarifas de originación o participación, se agregan al monto total o se tratan como un préstamo a corto plazo vencido. en el primer pago. Cuando las tarifas de puesta en marcha se pagan como primer (s) pago (s), el saldo adeudado puede devengar más intereses, ya que se retrasa debido a los períodos de pago adicionales. [7]
Por ejemplo, considere un préstamo de $ 100 que debe reembolsarse después de un mes, más un 5%, más una tarifa de $ 10. Si no se considera la tarifa, este préstamo tiene una APR efectiva de aproximadamente el 80% (1.05 12 = 1.7959, que es aproximadamente un aumento del 80%). Si se considera la tarifa de $ 10, el interés mensual aumenta en un 10% ($ 10 / $ 100) y la APR efectiva se convierte en aproximadamente 435% (1,15 12 = 5,3503, lo que equivale a un aumento del 435%). Por lo tanto, hay al menos dos posibles "APR efectivos": 80% y 435%. Las leyes varían en cuanto a si las tarifas deben incluirse en los cálculos de APR.
En los EE. UU., El cálculo y la divulgación de APR se rigen por la Ley de Veracidad en los Préstamos (que es implementada por la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB) en la Regulación Z de la Ley). En general, la TAE en los Estados Unidos se expresa como la tasa de interés periódica (por ejemplo, mensual) multiplicada por el número de períodos de capitalización en un año [8] (también conocida como tasa de interés nominal); dado que la APR debe incluir ciertos cargos y tarifas que no son de interés, requiere un cálculo más detallado. La APR debe ser divulgada al prestatario dentro de los 3 días posteriores a la solicitud de una hipoteca. Esta información generalmente se envía por correo al prestatario y la APR se encuentra en la declaración de divulgación de la verdad en el préstamo, que también incluye un programa de amortización.
