Soborno
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Black's Law Dictionary define el soborno como la oferta , entrega , recepción o solicitud de cualquier artículo de valor para influir en las acciones de un funcionario u otra persona a cargo de un deber público o legal . [1] Con respecto a las operaciones gubernamentales, esencialmente, el soborno es "Solicitud, aceptación o transferencia corrupta de valor a cambio de una acción oficial". [2] Los obsequios de dinero u otros artículos de valor que estén disponibles para todos en una base equivalente, y no con fines deshonestos, no son sobornos. Ofrecer un descuento o un reembolso a todos los compradores es un reembolso legaly no es soborno. Por ejemplo, es legal que un empleado de una Comisión de Servicios Públicos involucrado en la regulación de tarifas eléctricas acepte un reembolso en el servicio eléctrico que reduce su costo de electricidad, cuando el reembolso está disponible para otros clientes de electricidad residencial. Sin embargo, otorgar un descuento específicamente a ese empleado para influir en ellos para que vean favorablemente las solicitudes de aumento de tarifas de la empresa de servicios eléctricos se consideraría un soborno.
Un soborno es un obsequio ilegal o poco ético o un esfuerzo de cabildeo que se otorga para influir en la conducta del destinatario. Puede ser dinero , bienes , derechos en acción , propiedad , preferencia , privilegio , emolumento , objetos de valor, ventaja o simplemente una promesa para inducir o influir en la acción, voto o influencia de una persona en una capacidad oficial o pública. [3]
El Objetivo de Desarrollo Sostenible 16 de las Naciones Unidas tiene como objetivo reducir sustancialmente la corrupción y el soborno en todas sus formas como parte del esfuerzo internacional destinado a garantizar la paz, la justicia y unas instituciones sólidas. [4]
Formularios
Muchos tipos de pagos o favores pueden ser etiquetados de manera justa o injusta como sobornos: propina , obsequio , sop , gratificación , descremada , favor, descuento , tarifa / boleto eximido , comida gratis, anuncio gratis, viaje gratis, boletos gratis, trato cariñoso , soborno / reembolso , financiación , venta inflada de un objeto o propiedad, contrato lucrativo, donación , contribución de campaña , recaudación de fondos , patrocinio / respaldo, trabajo mejor pagado, opciones sobre acciones , comisión secreta opromoción (ascenso de posición / rango).
Hay que tener cuidado con las diferentes normas sociales y culturales al examinar el soborno. Las expectativas sobre cuándo una transacción monetaria es apropiada pueden diferir de un lugar a otro. Las contribuciones a campañas políticas en forma de efectivo, por ejemplo, se consideran actos criminales de soborno en algunos países, mientras que en los Estados Unidos, siempre que se adhieran a la ley electoral, son legales. Las propinas , por ejemplo, se consideran sobornos en algunas sociedades, mientras que en otras los dos conceptos pueden no ser intercambiables.
En algunos países de habla hispana, los sobornos se denominan "mordida" (literalmente, "morder"). En los países árabes, los sobornos pueden llamarse baksheesh (propina, obsequio o gratificación) o "shay" (literalmente, "té"). Los países de habla francesa suelen utilizar las expresiones "dessous-de-table" (comisiones "debajo de la mesa"), "pot-de-vin" (literalmente, "olla de vino") o "comisión oculta" (" comisión secreta "o" soborno "). Si bien las dos últimas expresiones contienen inherentemente una connotación negativa, la expresión "dessous-de-table" puede entenderse a menudo como una práctica comercial comúnmente aceptada. En alemán, el término común es Schmiergeld ("suavizar el dinero").
El delito se puede dividir en dos grandes clases: la primera, en la que una persona investida de poder es inducida mediante un pago a utilizarlo injustamente; el otro, donde el poder se obtiene comprando los sufragios de quienes pueden impartirlo. Asimismo, el soborno puede tener un papel poderoso y controlar la transacción; o en otros casos, se puede obtener efectivamente un soborno de la persona que lo paga, aunque esto se conoce mejor como extorsión .
Las formas que adopta el soborno son numerosas. Por ejemplo, un automovilista puede sobornar a un oficial de policía para que no emita una multa por exceso de velocidad, un ciudadano que busca papeleo o conexiones de líneas de servicios públicos podría sobornar a un funcionario para que le brinde un servicio más rápido.
El soborno también puede tomar la forma de una comisión secreta , una ganancia obtenida por un agente, en el curso de su empleo, sin el conocimiento de su mandante. Abundan los eufemismos para esto (comisión, edulcorante, soborno, etc.) Los sobornadores y los destinatarios del soborno también son numerosos, aunque los sobornadores tienen un denominador común y es la capacidad financiera para sobornar.
En general, se cree que el soborno ronda el billón de dólares en todo el mundo, según BBC News UK. [5]
Como se indica en las páginas dedicadas a la corrupción política , en los últimos [ ¿cuándo? ] años por la comunidad internacional para alentar a los países a disociar e incriminar como delitos separados el soborno activo y pasivo. Desde un punto de vista legal, el soborno activo puede definirse, por ejemplo, como la promesa, oferta o entrega por cualquier persona, directa o indirectamente, de cualquier ventaja indebida [a cualquier funcionario público], para sí mismo o para cualquier otra persona, por que actúe o se abstenga de actuar en el ejercicio de sus funciones. (artículo 2 del Convenio de Derecho Penal sobre la Corrupción (ETS 173) del Consejo de Europa ). El soborno pasivo se puede definir comola solicitud o recepción [por cualquier funcionario público], directa o indirectamente, de cualquier ventaja indebida, para sí mismo o para cualquier otra persona, o la aceptación de una oferta o promesa de tal ventaja, para actuar o abstenerse de actuar en el ejercicio de sus funciones (artículo 3 de la Convención de Derecho Penal sobre la Corrupción (ETS 173)).
La razón de esta disociación es hacer que los primeros pasos (ofrecer, prometer, solicitar una ventaja) de un trato corrupto ya sean un delito y, por lo tanto, dar una señal clara (desde el punto de vista de la política criminal) de que el soborno no es aceptable. . Además, tal disociación facilita el enjuiciamiento de los delitos de soborno, ya que puede ser muy difícil demostrar que dos partes (el que da el soborno y el que recibe el soborno) han acordado formalmente un trato corrupto. Además, a menudo no existe un acuerdo formal de ese tipo, sino sólo un entendimiento mutuo, por ejemplo, cuando es de conocimiento común en un municipio que para obtener un permiso de construcción hay que pagar una "tarifa" al tomador de decisiones para obtener una decisión favorable.
Al examinar el hecho de aceptar sobornos, principalmente debemos comprender que cualquier acción se ve afectada por varios elementos; además, todos estos elementos están interrelacionados. Por ejemplo, sería incorrecto indicar que el motivo del soborno es la codicia como tal, sin examinar las causas de la apariencia de codicia en la personalidad de quien recibe el soborno en particular. En gran medida, es posible limitarse al motivo de la codicia solo en caso de que un soborno intente satisfacer las necesidades primarias (físicas). Sin embargo, si el dinero sirve para satisfacer necesidades secundarias (psicológicas), deberíamos buscar motivos más profundos para aceptar sobornos. [6] [7]
Gobierno
Puede existir una zona gris cuando se realizan pagos para facilitar las transacciones. La ley de los Estados Unidos es particularmente estricta al limitar la capacidad de las empresas para pagar la adjudicación de contratos por parte de gobiernos extranjeros; sin embargo, la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero contiene una excepción para los "pagos de grasa"; Básicamente, esto permite pagos a los funcionarios para obtener la realización de actos ministeriales que legalmente están obligados a realizar, pero pueden demorarse en ausencia de dicho pago. En algunos países, esta práctica es la norma, a menudo como resultado de que una nación en desarrollo no tiene la estructura fiscal para pagar a los funcionarios un salario adecuado. Sin embargo, la mayoría de los economistas consideran que el soborno es algo malo porque fomenta la búsqueda de rentas.comportamiento. Un estado donde el soborno se ha convertido en una forma de vida es una cleptocracia .
Reciente [ ¿cuándo? ] La evidencia sugiere que el acto de soborno puede tener consecuencias políticas, y es menos probable que los ciudadanos a quienes se les pida sobornos se identifiquen con su país, región y / o unidad tribal. [8] [9]
Tratamiento fiscal
La situación fiscal de los sobornos es un problema para los gobiernos, ya que el soborno de funcionarios gubernamentales impide el proceso democrático y puede interferir con el buen gobierno. En algunos países, estos sobornos se consideran pagos deducibles de impuestos. Sin embargo, en 1996, en un esfuerzo por desalentar el soborno, el Consejo de la OCDE recomendó que los países miembros dejaran de permitir la desgravación fiscal de los sobornos a funcionarios extranjeros. A esto siguió la firma de la Convención contra el soborno . [10]Desde entonces, la mayoría de los países de la OCDE signatarios de la convención han revisado sus políticas tributarias de acuerdo con esta recomendación y algunos han extendido las medidas a los sobornos pagados a cualquier funcionario, enviando el mensaje de que el soborno ya no será tolerado en el país. operaciones del gobierno. [11]
Como cualquier beneficio monetario recibido de una actividad ilegal, como el soborno, generalmente se considera parte de la renta imponible, sin embargo, como es un delito, algunos gobiernos pueden negarse a aceptarlo como ingreso, ya que puede significar que son parte de la actividad. [12]
Medicamento
Las corporaciones farmacéuticas pueden tratar de atraer a los médicos para que favorezcan la prescripción de sus medicamentos sobre otros de efectividad comparable. Si el medicamento se prescribe en gran medida, es posible que busquen recompensar al individuo a través de obsequios. [13] La Asociación Médica Estadounidense ha publicado pautas éticas para los obsequios de la industria que incluyen el principio de que los médicos no deben aceptar obsequios si se dan en relación con las prácticas de prescripción del médico. [14] Los casos dudosos incluyen subvenciones para viajar a convenciones médicas que también sirven como viajes turísticos.
Los dentistas suelen recibir muestras de productos para el cuidado dental en el hogar, como pasta de dientes, que tienen un valor insignificante; Irónicamente, los dentistas en un comercial de televisión a menudo afirman que obtienen estas muestras pero pagan para usar el producto del patrocinador.
En los países que ofrecen atención médica subvencionada por el estado o financiada a nivel nacional donde los profesionales médicos están mal pagados, los pacientes pueden utilizar el soborno para solicitar el nivel estándar esperado de atención médica. Por ejemplo, en muchos países ex comunistas de lo que solía ser el Bloque del Este , puede ser costumbre ofrecer obsequios costosos a médicos y enfermeras por la prestación de servicios en cualquier nivel de atención médica en el sector de la salud no privado. [15] [16]
Política
Los políticos reciben contribuciones de campaña [17] y otras recompensas de poderosas corporaciones , organizaciones o individuos a cambio de tomar decisiones en interés de esos partidos, o en previsión de una política favorable , también conocida como cabildeo . Esto no es ilegal en los Estados Unidos y forma una parte importante del financiamiento de campañas , aunque a veces se lo conoce como el bucle de dinero [ cita requerida ]. Sin embargo, en muchos países europeos, un político que acepta dinero de una corporación cuyas actividades se encuadran en el sector que actualmente regulan (o están haciendo campaña para ser elegido) se consideraría un delito, por ejemplo, el " asunto de dinero por preguntas ". y " Cash for Honors " en el Reino Unido .
Un área gris en estas democracias es la llamada " puerta giratoria " en la que las corporaciones que regulan mientras están en el cargo ofrecen a los políticos trabajos altamente remunerados, a menudo de consultoría, a cambio de promulgar leyes favorables a la corporación. mientras están en el cargo, un conflicto de intereses . Las condenas por esta forma de soborno son más fáciles de obtener con pruebas contundentes, una cantidad específica de dinero vinculada a una acción específica por parte del destinatario del soborno. Dicha evidencia se obtiene con frecuencia utilizando agentes encubiertos, ya que la evidencia de una relación quid pro quo a menudo puede ser difícil de probar. Véase también tráfico de influencias y corrupción política .
Reciente [ ¿cuándo? ] La evidencia sugiere que las demandas de sobornos pueden tener un impacto adverso en el nivel de confianza y compromiso de los ciudadanos con el proceso político.
Negocio
Los empleados, gerentes o vendedores de una empresa pueden ofrecer dinero o regalos a un cliente potencial a cambio de un negocio.
Por ejemplo, en 2006, los fiscales alemanes llevaron a cabo una amplia investigación de Siemens AG para determinar si los empleados de Siemens pagaron sobornos a cambio de negocios.
En algunos casos donde el sistema legal no está bien implementado, los sobornos pueden ser una forma de que las empresas continúen con sus negocios. En el caso, por ejemplo, los funcionarios de aduanas pueden acosar a una determinada empresa o planta de producción, declarando oficialmente que están verificando irregularidades, deteniendo la producción o paralizando otras actividades normales de una empresa. La interrupción puede causar pérdidas a la empresa que excedan la cantidad de dinero para pagar al funcionario. Sobornar a los funcionarios es una forma común de abordar este problema en países donde no existe un sistema firme para denunciar estas actividades semi-ilegales. Un tercero, conocido como White Glove, puede estar involucrado para actuar como un intermediario limpio.
Se han creado consultorías especializadas para ayudar a las empresas multinacionales y pequeñas y medianas empresas comprometidas con la lucha contra la corrupción a comerciar de forma más ética y beneficiarse del cumplimiento de la ley.
Los contratos basados en el pago o transferencia de sobornos o que impliquen el pago de sobornos ("dinero de la corrupción", "comisiones secretas", "pots-de-vin", "sobornos") son nulos. [18]
En 2012, The Economist señaló:
El soborno sería un problema menor si no fuera también una inversión sólida. Un nuevo artículo de Raghavendra Rau de la Universidad de Cambridge y Yan Leung Cheung y Aris Stouraitis de la Universidad Bautista de Hong Kong examina 166 casos de soborno de alto perfil desde 1971, que cubren pagos realizados en 52 países por empresas que cotizan en 20 bolsas de valores diferentes. El soborno ofreció un rendimiento promedio de 10 a 11 veces el valor del tapón pagado para ganar un contrato, medido por el salto en el valor de la bolsa cuando se ganó el contrato. El Departamento de Justicia de Estados Unidos encontró retornos igualmente altos en los casos que ha procesado. [19]
Además, una encuesta realizada por la firma de auditoría Ernst & Young (EY) en 2012 encontró que el 15 por ciento de los altos ejecutivos financieros están dispuestos a pagar sobornos para mantener o ganar negocios. Otro 4 por ciento dijo que estaría dispuesto a tergiversar el desempeño financiero. Esta alarmante indiferencia representa un gran riesgo para su negocio, dada su responsabilidad. [20]
Corrupción deportiva
A los árbitros y jueces de puntuación se les puede ofrecer dinero, obsequios u otra compensación para garantizar un resultado específico en una competencia atlética u otra competencia deportiva. Un ejemplo bien conocido de esta forma de soborno en el deporte sería el escándalo del patinaje artístico de los Juegos Olímpicos de Invierno de 2002 , donde el juez francés en la competencia por parejas votó por los patinadores rusos para asegurar una ventaja para los patinadores franceses en el hielo. competencia de baile.
Además, las ciudades pueden ofrecer sobornos para asegurar franquicias deportivas, o incluso competencias, como sucedió con los Juegos Olímpicos de Invierno de 2002 . Es una práctica común que las ciudades "pujen" entre sí con estadios, beneficios fiscales y acuerdos de licencias. [21]
Prevención
Legislación
Estados Unidos introdujo la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) en 1977 para abordar el soborno de funcionarios extranjeros. La FCPA tipificó como delito la influencia de las empresas sobre funcionarios extranjeros a través de recompensas o pagos. Esta legislación dominó la aplicación internacional de la lucha contra la corrupción hasta alrededor de 2010, cuando otros países comenzaron a introducir una legislación más amplia y sólida, en particular la Ley contra el Soborno del Reino Unido de 2010 . [22] [23] La Organización Internacional de Normalización introdujo un estándar internacional de sistema de gestión contra el soborno en 2016. [24] Recientemente, [ ¿cuándo? ] años, ha aumentado la cooperación en las acciones de aplicación de la ley entre países. [25]
Bajo 18 Código de los Estados Unidos § 201 - Soborno de funcionarios públicos y testigos, la ley prohíbe estrictamente cualquier tipo de promesa, entrega u oferta de valor a un funcionario público. Un funcionario público se define además como cualquier persona que ocupa un cargo público o electo. [2] Otra estipulación de la ley vigente condena el mismo tipo de ofrecer, dar o coaccionar a un testigo en un caso legal para que cambie su historia. [3] Según el Código de los Estados Unidos § 1503, influir o lesionar a un oficial o jurado en general, establece claramente que cualquier delito bajo la sección significa que puede ser encarcelado por un máximo de 10 años y / o una multa. [4]
Empresas
Los programas de prevención deben diseñarse adecuadamente y cumplir con los estándares internacionales de mejores prácticas. Para garantizar el respeto de un programa, ya sea por parte de los empleados o de los socios comerciales, es necesaria una verificación externa. Mejores prácticas internacionales como el Consejo para la Lucha Contra el Soborno de Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales, Anexo 2; [20] la norma ISO 26000 (sección 6.6.3) o los Principios comerciales de TI para combatir el soborno [26]se utilizan en procesos de verificación externa para medir y asegurar que un programa de prevención del soborno funcione y sea consistente con los estándares internacionales. Otra razón para que las empresas se sometan a una verificación externa de sus programas de prevención del soborno es que significa que se pueden proporcionar pruebas para afirmar que se hizo todo lo posible para prevenir la corrupción. Las empresas no pueden garantizar que la corrupción nunca haya ocurrido; lo que pueden hacer es proporcionar pruebas de que hicieron todo lo posible para prevenirlo.
No existe un estatuto federal bajo la ley de los Estados Unidos que prohíba o regule cualquier tipo de soborno privado o comercial. Existe una forma para que los fiscales procesen a las personas por soborno utilizando las leyes existentes. Los fiscales pueden utilizar la Sección 1346 del Título 18 para juzgar a las personas por 'un plan o artificio para privar a otro del derecho intangible a servicios honestos', según los estatutos de fraude postal y electrónico. [27] Los fiscales siempre han procesado con éxito a los empleados de empresas privadas por incumplir un deber fiduciario y aceptar sobornos, en virtud del fraude de servicios honestos.
También hay casos de enjuiciamiento exitoso por soborno en el caso de negocios internacionales. El Departamento de Justicia ha utilizado la Ley de viajes, 18 USC Sección 1952 para procesar el soborno. Según la Ley de Viajes, es contra la ley, a nivel nacional e internacional, utilizar 'el correo o cualquier instalación en el comercio interestatal o extranjero' con la intención de 'promover, administrar, establecer, llevar a cabo o facilitar la promoción, administración, establecimiento o la realización de cualquier actividad ilícita ». [27]
Instancias notables
- Spiro Agnew , republicano, vicepresidente estadounidense que renunció a su cargo después de descubrir que aceptó sobornos mientras se desempeñaba como gobernador de Maryland. [28]
- John William Ashe , ex presidente de la Asamblea General de las Naciones Unidas (2013-2014) y negociador clave para los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) , fue arrestado el 6 de octubre de 2015 y acusado, junto con otras cinco personas, de una denuncia penal relacionada con la recepción de sobornos de Casino de Macao y desarrollador inmobiliario Ng Lap Seng .
- Polémica de fijación de puntos de cricket de Pakistán , Mohammad Asif , Mohammad Amir y Salman Butt , jugadores de críquet paquistaníes declarados culpables de aceptar sobornos para lanzar bolas sin bolas contra Inglaterra en ciertos momentos.
- Duke Cunningham , veterano de la Marina de los Estados Unidos y ex miembro republicano de la Cámara de Representantes de los Estados Unidos del 50º Distrito Congresional de California, renunció después de declararse culpable de aceptar al menos $ 2.4 millones en sobornos y declarar menos de sus ingresos para 2004. [29]
- Gerald Garson , ex juez de la Corte Suprema de Nueva York , condenado por aceptar sobornos para manipular los resultados de los procedimientos de divorcio.
- Andrew J. Hinshaw , republicano, excongresista del distrito 40 de California, condenado por aceptar sobornos.
- John Jenrette , demócrata, excongresista del sexto distrito de Carolina del Sur, condenado por aceptar un soborno en la operación Abscam del FBI .
- Ralph Lauren , minorista de ropa, fue declarado culpable de realizar pagos ilegales y dar obsequios a funcionarios extranjeros en un intento de eludir las inspecciones y el papeleo personalizados. [30]
- Lee Myung-Bak , ex presidente de Corea del Sur fue declarado culpable de aceptar casi $ 6 millones de sobornos de Samsung a cambio de un indulto presidencial para el presidente de Samsung, Lee Kun-hee . [31]
- Donald "Buz" Lukens , republicano, ex congresista del octavo distrito de Ohio, acusado de delincuencia de un menor y condenado por soborno y conspiración.
- Martin Thomas Manton , ex juez federal de Estados Unidos condenado por aceptar sobornos.
- Rick Renzi , republicano, excongresista del primer distrito de Arizona, declarado culpable de 17 cargos, incluidos fraude electrónico, conspiración, extorsión, extorsión y lavado de dinero.
- Tangentopoli (en italiano "ciudad de los sobornos") fue un gran escándalo de sobornos a principios de la década de 1990 en Italia , que derribó todo el sistema de partidos políticos, cuando fue descubierto por las investigaciones de Mani pulite . En un momento, aproximadamente la mitad de los miembros del parlamento estaban bajo investigación.
- Dianne Wilkerson , demócrata, exsenadora del estado de Massachusetts se declaró culpable de ocho cargos de intento de extorsión.
Ver también
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 | Wikisource tiene el texto del artículo de la Encyclopædia Britannica de 1911 Soborno . |
- Ambitus
- Licitación fraudulenta
- Índice de contribuyentes de sobornos
- Comisión Charbonneau
- Conflicto de intereses
- Corrupción por país
- Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero
- Grupo de Estados contra la Corrupción (GRECO) del Consejo de Europa
- Tráfico de influencias
- Sistemas de gestión antisoborno ISO 37001
- Manipulación del jurado
- Kickback (soborno)
- Largitio
- Saqueo legal
- Cabildeo
- Arreglo de partidos
- Ruta del dinero - Bucle de dinero
- Crimen organizado
- Paga para jugar
- Soborno
- Afeitado puntual
- Corrupción política
- Fijación de precios
- Problema principal-agente
- Transparencia Internacional
- Ley contra el soborno del Reino Unido de 2010
Referencias
- Este artículo incorpora texto de una publicación que ahora es de dominio público : Chisholm, Hugh, ed. (1911). " Soborno ". Encyclopædia Britannica (11ª ed.). Prensa de la Universidad de Cambridge.
- ^ ¿Qué es el soborno? , Black's Law Dictionary, 4 de noviembre de 2011, archivado desde el original el 1 de octubre de 2015 , consultado el 30 de septiembre de 2015
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- ^ Véase en general T. Markus Funk, "No pague por las fechorías de otros: Introducción a evitar la responsabilidad de terceros de la FCPA", 6 BNA White Collar Crime Report 33 (13 de enero de 2011) Archivado el 16 de marzo de 2014, en el Wayback Machine (discutiendo el soborno en el contexto de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero).
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- Soborno
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