Las cuentas bancarias numeradas son cuentas bancarias en las que la identidad del titular se reemplaza por un número de varios dígitos que solo el cliente y los banqueros privados seleccionados conocen. [1] [2] Aunque estas cuentas agregan otra capa de secreto bancario , no son completamente anónimas ya que el nombre del cliente aún está registrado por el banco y está sujeto a divulgación limitada y garantizada. [1]
Durante la década de 1910, los banqueros de Suiza crearon cuentas bancarias numeradas para agregar una capa de anonimato para los clientes europeos que buscaban evitar pagar los impuestos de la Primera Guerra Mundial . [3] Con la aprobación de la Ley Bancaria Suiza de 1934 , esta práctica proliferó en toda la industria bancaria en Suiza . [4] Algunos bancos suizos complementan el número con un nombre en clave como " Cardinal ", [5] " Octopussy " [6] o " Cello " [6] como una forma alternativa de identificar al cliente. [7] Sin embargo, para abrir este tipo de cuenta en Suiza, los clientes deben pasar un procedimiento de liquidación de varias etapas y demostrar al banco el origen legal de sus activos. [8] Las instituciones bancarias que han adoptado esta práctica en Europa , Asia y las Américas también requieren que los clientes se sometan a una investigación rigurosa y proporcionen la identidad del beneficiario final. [8] El uso de nombres falsos para abrir estas cuentas está prohibido en Suiza , la Unión Europea , Estados Unidos y otros centros financieros extraterritoriales . [8]
Muchos gobiernos estatales soberanos han prohibido el uso de estas cuentas, ya que comúnmente se asocian con el deseo del titular de la cuenta de minimizar el escrutinio gubernamental o evitar los impuestos . [8] La mayoría de las regulaciones que rigen el uso de cuentas bancarias numeradas requieren que el titular firme un documento y se someta a una verificación de antecedentes que confirme quiénes son y una conexión con la cuenta. [9]A pesar de las regulaciones, las cuentas bancarias numeradas por su propia naturaleza son más privadas que las cuentas bancarias normales. En Suiza, por ejemplo, los banqueros tienen prohibido revelar si una cuenta está numerada o no a cualquier agencia gubernamental, a menos que se establezca una prueba de fraude deliberado, no simplemente la no declaración de activos para evitar impuestos. [4]
Ver también [ editar ]
Referencias [ editar ]
- ^ a b "¿Te apetece tener una cuenta en un banco suizo numerada? Así es como puedes conseguir una" . The Economic Times . 30 de octubre de 2013 . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
- ^ Obringer, Lee Ann (8 de junio de 2011). "Cómo funcionan las cuentas bancarias suizas" . HowStuffWorks . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
- ^ Schütz, Dirk (2000). La caída de UBS: las fuerzas que derribaron el banco más grande de Suiza . Pyramid Media Group. ISBN 9780944188200.
- ^ a b "Swiss-Privacy.com | Cuenta bancaria numerada" . www.swiss-privacy.com . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
- ^ Enrich, David (6 de enero de 2018). "Un banquero suizo ayudó a los estadounidenses a esquivar impuestos. ¿Fue un crimen?" . The New York Times . Consultado el 20 de mayo de 2018 .
Varios se refugiaron en Suiza, que se negó a extraditar a sus ciudadanos a Estados Unidos por acciones que no eran ilegales en Suiza.
En realidad, ninguno había ido a juicio.
- ↑ a b Browning, Lynnley (19 de agosto de 2009). "Bajo acuerdo, UBS para ceder 4.450 nombres" . The New York Times . Consultado el 15 de mayo de 2018 .
- ^ "Cuentas bancarias numeradas - Serie 10 | Investopedia" . Investopedia . 12 de noviembre de 2014 . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
Un corredor, a petición del cliente, puede abrir una cuenta que se identifica simplemente con un número o un símbolo, siempre que exista una declaración firmada por el cliente que acredite la propiedad de la cuenta.
- ↑ a b c d Koba, Mark (20 de agosto de 2008). "Cómo abrir una cuenta en un banco suizo" . CNBC . Consultado el 12 de mayo de 2018 .
- ^ "Manual offshore: cuenta bancaria numerada suiza" . www.offshore-manual.com . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
