El secreto bancario , [1] [2] conocido alternativamente como privacidad financiera , discreción bancaria o seguridad bancaria , [3] [4] es un acuerdo condicional entre un banco y sus clientes de que todas las actividades anteriores permanecen seguras , confidenciales y privadas. [5] [6] Más a menudo asociado con la banca en Suiza , el secreto bancario prevalece en Luxemburgo , Mónaco , Hong Kong , Singapur , Irlanda y Líbano., entre otras instituciones bancarias extraterritoriales .
También conocida como confidencialidad banco-cliente o privilegio banquero-cliente , [7] [8] la práctica fue iniciada por comerciantes italianos durante el siglo XVII cerca del norte de Italia (una región que se convertiría en la región de habla italiana de Suiza). [9] Los banqueros de Ginebra establecieron el secreto socialmente y mediante el derecho civil en la región francófona durante el siglo XVIII. El secreto bancario suizo se codificó por primera vez con la Ley Bancaria de 1934 , por lo que es un delito revelar información del cliente a terceros sin el consentimiento del cliente. La ley, junto con una moneda suiza estable y neutralidad internacional, provocó una gran fuga de capitales a cuentas privadas suizas. Durante la década de 1940, se introdujeron las cuentas bancarias numeradas creando un principio perdurable de secreto bancario que sigue siendo considerado uno de los principales aspectos de la banca privada a nivel mundial. Los avances en la criptografía financiera (a través de la criptografía de clave pública ) podrían hacer posible el uso de dinero electrónico anónimo y certificados de portador digitales anónimos para la privacidad financiera y la banca anónima por Internet, dadas las instituciones habilitadoras y los sistemas informáticos seguros. [10]
Si bien algunas instituciones bancarias imponen voluntariamente el secreto bancario institucionalmente, otras operan en regiones donde la práctica está legalmente obligada y protegida (por ejemplo , centros financieros extraterritoriales ). Casi todos los estándares de secreto bancario prohíben la divulgación de información del cliente a terceros sin consentimiento o una denuncia penal aceptada . Se proporciona privacidad adicional a los clientes seleccionados a través de cuentas bancarias numeradas o bóvedas bancarias subterráneas.
Suiza
Estados Unidos
Europa
Territorios de ultramar
Enlaces a delitos financieros
Las cuentas bancarias numeradas , utilizadas por los bancos suizos y otros bancos extraterritoriales ubicados en paraísos fiscales, han sido acusadas por la comunidad internacional de ser un importante instrumento de la economía sumergida, que facilita la evasión fiscal y el blanqueo de capitales. [11] Después de la condena de Al Capone en 1931 por evasión de impuestos, según la periodista Lucy Komisar :
El mafioso Meyer Lansky tomó dinero de las máquinas tragamonedas de Nueva Orleans y lo transfirió a cuentas en el extranjero. La ley de secreto suizo dos años más tarde le aseguró la banca a prueba de G-man . [11] Más tarde, compró un banco suizo y durante años depositó su cuenta de casino en La Habana en cuentas de Miami, luego transfirió los fondos a Suiza a través de una red de sociedades fantasma y de cartera y cuentas en el extranjero. [11]
El economista y premio Nobel Joseph Stiglitz , le dijo a Komisar:
Usted pregunta por qué, si hay un papel importante para un sistema bancario regulado, ¿permite que continúe un sistema bancario no regulado? Es de interés para algunos de los intereses adinerados permitir que esto ocurra. No es un accidente; podría haberse cerrado en cualquier momento. Si dijo que los Estados Unidos, el Reino Unido, los principales bancos del G7 no se ocuparán de los centros bancarios extraterritoriales que no cumplan con las regulaciones bancarias del G7, estos bancos no podrían existir. Solo existen porque realizan transacciones con bancos estándar. [11]
Ver también
- Cuentas bancarias numeradas
- Caja de seguridad
- Leyes de privacidad financiera en los Estados Unidos
Referencias
- ^ O'Donnell, John (30 de enero de 2018). "Estudio global nombra a Suiza como capital del secreto bancario" . Reuters . Consultado el 4 de junio de 2016 .
- ^ Gibson, Stuart (5 de abril de 2017). "Secreto bancario suizo --- sus labios dicen que sí, pero sus ojos dicen que no" . Forbes . Consultado el 1 de junio de 2018 .
- ^ Guex (2000), pág. 240
- ^ Bloomberg Surveillance (24 de enero de 2018). "Tidjane Thiam dice que los mercados y la volatilidad están subiendo" . Consultado el 24 de enero de 2018 .
- ^ "Diccionario de la ley de Black: secreto bancario" . El diccionario de derecho . 12 de diciembre de 2012 . Consultado el 1 de junio de 2018 .
La promesa del banco de mantener la confidencialidad de los asuntos financieros y las transacciones del cliente. Esto no se aplica a la información crediticia que se comparte libremente. Cierta información también debe estar disponible debido a la legislación antiterrorista.
- ^ Staff, Investopedia (17 de noviembre de 2008). "Privacidad financiera" . Investopedia . Consultado el 16 de junio de 2018 .
También prohíbe compartir la información del cliente con afiliados de la institución. Por ejemplo: un cliente tiene una cuenta corriente en un banco. El banco tiene una división de inversiones y una división de seguros. El banco puede dar información al cliente sobre las otras necesidades atendidas por sus divisiones externas, pero no al revés.
- ^ Thomasson, Emma (18 de abril de 2013). "Informe especial: La batalla por el alma suiza" . Reuters . Consultado el 19 de mayo de 2018 .
- ^ Schütz, Dirk (2000). La caída de UBS: las fuerzas que derribaron el banco más grande de Suiza . Pyramid Media Group. ISBN 9780944188200.
- ^ Guex (2000) , pág. 237
- ^ Juels, Ari (2004). Criptografía financiera: octava conferencia internacional . Berlín: Springer. págs. 24 -38.
- ^ a b c d Komisar, Lucy (4 de abril de 2003). "Banca offshore: la amenaza secreta para Estados Unidos" . www.thekomisarscoop.com . Consultado el 18 de mayo de 2018 .
Bibliografía
- Guex, Sébastien. 2000. " Los orígenes de la ley de secreto bancario suizo y sus repercusiones en la política federal suiza ". La revisión del historial empresarial . págs. 237-266.