Los Papeles de Panamá son 11,5 millones de documentos filtrados que detallan información financiera y de abogado-cliente de más de 214,488 entidades extraterritoriales . [1] [2] Los documentos, algunos que datan de la década de 1970, fueron creados y tomados del bufete de abogados y proveedor de servicios corporativos panameños Mossack Fonseca , [3] y fueron filtrados en 2015 por una fuente anónima. [4]
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Esta página detalla las acusaciones, reacciones e investigaciones relacionadas en América del Norte .
Canadá
El primer ministro canadiense, Justin Trudeau, ha negado cualquier implicación en el asunto, diciendo que "había sido total y completamente transparente sobre las finanzas mías y familiares. Eso es algo que aprendí desde el principio que los canadienses esperan de sus líderes". [5] La Agencia de Ingresos de Canadá dijo en un comunicado que sus auditorías actuales de evasión de impuestos incluyen "algunos clientes canadienses asociados con el bufete de abogados Mossack Fonseca", [6] y agregó que se "comunicaría" con sus socios del tratado para obtener cualquier información adicional que puede no estar actualmente en su poder ". La CRA tiene tratados fiscales con 92 países diferentes y 22 acuerdos de intercambio de información fiscal. [5] [6] La CRA ha comenzado o completado 116 auditorías y se planean 234 más. Se espera que estas investigaciones recuperar al menos $ 11 millones en impuestos y multas. Menos de 10 investigaciones penales relacionadas están en curso. [7]
El Royal Bank of Canada (RBC) negó cualquier irregularidad asociada con los más de 370 clientes que había referido a Mossack Fonseca a lo largo de los años. "Tenemos un extenso proceso de debida diligencia ... RBC trabaja dentro del marco legal y regulatorio de cada país en que operamos ", dijo un portavoz del banco. [8] El director ejecutivo, David McKay, dijo que el banco revisará las cuatro décadas de documentación para detectar cualquier problema. [9] [10] El director ejecutivo Bill Downe del Banco de Montreal dijo que "los bancos canadienses han reforzado 'dramáticamente' el control contra el lavado de dinero durante los últimos siete a 10 años", [11] y agregó que cualquier vínculo entre las empresas canadienses y las empresas de los Papeles de Panamá se habrían originado hace mucho tiempo, antes de que los bancos canadienses tomaran medidas para detener el lavado de dinero. [9]
Algunas personas aparecieron en los documentos filtrados, según el socio de ICIJ en la investigación Toronto Star . [12]
- John Mark Wright, un corredor de fondos mutuos, tenía tres empresas fantasma en las Islas Vírgenes Británicas para manejar las ganancias de una mina en la República Democrática del Congo.
- Eric Van Nguyen, residente de Montreal con empresas registradas en Samoa y otro en las Islas Vírgenes Británicas. También enfrenta cargos de fraude en el estado de Nueva York en un esquema de acciones de un centavo. [13]
- Brian Shamess, un médico deportivo de Sault Ste Marie , utilizó una empresa Mossack Fonseca para comprar un condominio en la Bahía de Panamá en 2011.
- Eric Marc Levine opera clubes de fitness en Asia y ha registrado al menos 15 empresas en las Islas Vírgenes Británicas a través de Mossack Fonseca. La Oficina de Lucha contra el Lavado de Dinero de Tailandia congeló algunos de sus activos comerciales luego de acusaciones de fraude; Levine respondió con una demanda por difamación.
- El ex ministro de Gabinete de Terranova, Chuck Furey, se incorporó en Panamá para comprar un condominio en 2008. Dijo que ya no tiene participaciones en el extranjero.
- El entrenador de artes marciales mixtas Dave Feser de Vancouver estableció un negocio en la Anguila británica con una oficina en Suiza. "No hay nada asociado con esta empresa", dijo Feser al Star .
Canadian for Tax Fairness había calculado que la elusión legal de impuestos por parte de las corporaciones le costó al tesoro canadiense casi $ 8 mil millones canadienses al año. [14] Cuando calculó las cifras de 2015, encontraron que las corporaciones y las personas combinadas enviaron 40.000 millones de dólares canadienses de activos declarados a los paraísos fiscales, y los diez más populares por sí solos ahora tenían 270.000 millones de dólares canadienses en activos. [15]
Costa Rica
La administración del presidente Luis Guillermo Solís sugirió que parte de la actividad revelada por los documentos filtrados sugiere intentos de evadir impuestos . El esfuerzo de su administración para implementar aumentos y reformas de impuestos ha encontrado una fuerte resistencia de la oposición y las figuras empresariales. [dieciséis]
Los documentos filtrados sugieren que Mossack Fonseca ayudó a la empresa exportadora de atún Borda Azul a establecer una empresa fantasma en las Islas Vírgenes Británicas para evitar los impuestos costarricenses. La firma, ahora quebrada, estaba dirigida por Hermes Navarro, presidente de la Federación Costarricense de Fútbol de 1999 a 2006. [16] A fines de la década de 1990, el Ministerio de Hacienda y la Fiscalía investigaron a Borda Azul y otras empresas exportadoras por presunta utilización indebida de impuestos. certificados de crédito; en 1997 se acusó a decenas de empresas de utilizar los certificados para cometer fraude y blanquear los beneficios de la droga. [dieciséis]
Según los socios de investigación del ICIJ DataBaseAR y Seminario Universidad, Mossack Fonseca ayudó a Borda Azul a fabricar facturas para permitirle reportar costos inflados (para reducir sus impuestos) y exportaciones infladas, para permitirle seguir calificando para los certificados de crédito fiscal. En carta fechada el 19 de octubre de 1998, un abogado de Mossack Fonseca explicó la investigación a la oficina de Ciudad de Panamá y concluyó:
En la peor de las circunstancias, siendo muy fatalista, el gobierno costarricense podría, luego de años de investigación, suspender el traslado de los CAT a Borda Azul por irregularidades pero nunca enviar a nadie a la cárcel.
- un abogado de Mossack Fonseca [16]
Más de treinta bufetes de abogados costarricenses se mencionan en los Papeles de Panamá como clientes referidos a Mossack Fonseca, lo que resultó en la creación de más de 360 empresas fantasma. en particular Gonzalo Fajardo & Asociados, fundada por el ex funcionario del Ministerio de Hacienda y luego Ministro de Economía Gonzalo Fajardo Salas, y durante casi dos décadas ayudó a empresas costarricenses a establecer 82 sociedades offshore en paraísos fiscales, según DataBaseAR. [dieciséis]
El viceministro de Finanzas, Fernando Rodríguez, dijo que Costa Rica presionará para firmar un Acuerdo de Intercambio de Información Tributaria con Panamá. [17] Legisladores de varios partidos están tratando de lograr un consenso político para buscar la aprobación del proyecto de ley de fraude fiscal de la administración y formar una comisión legislativa para investigar a los nombrados en los Papeles de Panamá, según Emilia Molina Cruz del Partido Acción Ciudadana . [17] Si bien los partidos de la oposición han sostenido que los problemas financieros del país se derivan del exceso de gasto, según el Departamento de Finanzas, las sumas que Costa Rica pierde por evasión fiscal equivalen a aproximadamente el 8% del producto interno bruto del país, mientras que sus déficits se han elevado a aproximadamente 6%. [17]
México
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Aristóteles Núñez, a cargo en el momento de la administración tributaria del gobierno, Servicio de Administración Tributaria , dijo que las personas involucradas en el caso de los Papeles de Panamá aún pueden hacer declaraciones de impuestos y pagar impuestos sobre sus inversiones. Ser mexicano y tener inversiones extranjeras o cuentas bancarias no es delito, pero tener ingresos y no declararlos es ilegal. Si las inversiones se clasifican como evasión fiscal, pueden resultar multas de hasta el 100% del pago de impuestos omitido, así como de tres meses a nueve años de prisión. [19]
- La actriz mexicana Edith González está vinculada al escándalo a través de su esposo Lorenzo Lazo Margáin. [20]
- Ricardo Salinas Pliego , presidente de Grupo Salinas , que incluye a Azteca , Banco Azteca y Fundación Azteca entre otros, utilizó una empresa offshore establecida en las Islas Vírgenes para comprar un yate, Azteca II, con bandera en las Islas Caimán . [21] Felicitas Holdings Limited, registrada en las Islas Vírgenes Británicas, gastó £ 261 millones en 2014 en arte de Francisco de Goya y también compró obras del pintor mexicano Manuel Serrano; el director de prensa de Grupo Salinas dijo a Forbes que todas las transacciones de Pliego cumplían con la ley. [21]
- Juan Armando Hinojosa Cantú , amigo cercano del expresidente mexicano Enrique Peña Nieto , reclutó a Mossack Fonseca para crear fideicomisos para cuentas por valor de US $ 100 millones [22] luego de que fuera investigado por presuntamente otorgar favores especiales al expresidente mexicano y su esposa, según a un análisis del ICIJ, quien dijo que los documentos mostraban "una compleja red offshore" de nueve empresas en Nueva Zelanda, Reino Unido y Holanda. [ cita requerida ] Descrito como el "contratista favorito" de Peña Nieto, las empresas de Hinojosa han ganado más de ochenta contratos gubernamentales y recibido al menos US $ 2.800 millones en dinero estatal, informó The New York Times el año pasado. [23]
Según Forbes , " Hinojosa y otros mexicanos prominentes, en su mayoría empresarios con vínculos estrechos con el gobierno, incluido al menos un miembro de la lista de multimillonarios de Forbes, fueron objeto de extensos artículos publicados en línea por los socios de investigación del ICIJ, Proceso y Aristegui Noticias Sunday ". [24] Proceso también dijo que los mexicanos mencionados en los documentos filtrados incluían personas vinculadas a los cárteles de la droga. [22]
Trinidad y Tobago
Ken Emrith, miembro del opositor Congreso Nacional Unido (UNC), está vinculado a un escándalo de soborno en Brasil a través de empresas fantasmas panameñas utilizadas para transferir millones de dólares estadounidenses a cuentas bancarias en el extranjero. [25] La empresa brasileña de construcción Grupo OAS
recibió un contrato en 2011 a través de la Compañía Nacional de Desarrollo de Infraestructura (NIDCO) por la administración de la Asociación Popular para construir una carretera en Trinidad por TT $ 5,2 mil millones. [nota 1] La carretera está completa en un 49%, pero ahora se estima que costará TT $ 8 mil millones cuando esté lista. [25] Los investigadores han encontrado que las empresas de Emirth recibieron $ 6 millones de NIDCO y que Emirth también era director de Pembury Consultants (Trinidad y Tobago) Limited, que la OEA contrató en el proyecto de la carretera como consultor por $ 44.800 al mes. [25] Hasta mayo de 2013, la OEA pagó a Pembury al menos TT $ 896.000; los totales posteriores a esa fecha no están disponibles actualmente. [25]Emrith, descrito como un funcionario del partido UNC de bajo nivel, tenía una segunda empresa Mossack Fonseca, Pendrey Associates. Hablando en el Parlamento, el fiscal general Faris Al-Rawi dijo que los documentos filtrados vinculaban a esta empresa offshore con actores clave en el escándalo de Petrobras en Brasil, incluido el condenado Joao Procopio
y José Luiz Pires de Queluz, quien tenía tratos con el PKB suizo. Privatbank AG. Pires está bajo investigación, dijo. [25]Según Trinidad Express , socio investigador del ICIJ , Emrith era un socio cercano de Jack Warner y también posee la mitad de las acciones de Proteus Holding SA, una inversión que se niega a discutir porque dice que tiene la responsabilidad de mantener la confidencialidad con los demás accionistas. [26] El Express también dice que la OAS usó un proyecto de desarrollo de un puerto de Namibia como camuflaje para un pago de $ 1 millón de la compañía fantasma de Procopio Santa Tereza Services Ltd a Emirth. [26]
Estados Unidos
El presidente Barack Obama criticó los paraísos fiscales del Caribe en su campaña electoral de 2008. [27] En 2010, los Estados Unidos aplicaron la Ley de cumplimiento fiscal de cuentas extranjeras ; la ley requería que las firmas financieras de todo el mundo informaran las cuentas de ciudadanos estadounidenses al Servicio de Impuestos Internos .
Estados Unidos no es signatario del Estándar Común de Informes establecido por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos , junto con Vanuatu y Bahrein . [28]
En los periódicos se encontraron al menos 2.400 clientes con sede en Estados Unidos; Si bien muchas de sus transacciones eran legales, Mossack Fonseca ofreció asesoramiento a muchos de sus clientes de EE. UU. sobre cómo evadir las leyes de divulgación fiscal y financiera de EE. UU. [29] El 7 de febrero de 2020, los fiscales federales anunciaron que obtendrán su primera condena en relación con las divulgaciones. [30] El 18 de febrero de 2020, Harald Joachim von der Goltz, un ex empresario de 82 años y ex residente de EE. UU. Que era cliente de Mossack Fonseca , se declaró culpable de nueve cargos, incluidos los cargos de conspiración para evadir impuestos y cometer lavado de dinero y fraude electrónico. Es el primero en declararse culpable en Estados Unidos en relación con la filtración de los Papeles de Panamá. [31] El 28 de febrero de 2020, un contador de Massachusetts , Richard Gaffey, se convirtió en la segunda persona en declararse culpable de los cargos relacionados con los Papeles de Panamá. [32] Los fallos contra von der Goltz y Gaffey se dictaron en septiembre de 2020 en el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Sur de Nueva York , lo que resultó en 87 meses de prisión y más de $ 17,7 millones en confiscaciones de activos, restituciones y multas entre los dos. acusados. [33] [34]
Tratado de Libre Comercio de Panamá
El Tratado de Libre Comercio de Panamá , apoyado por Obama y Clinton, ha sido acusado de permitir las prácticas detalladas en los Papeles de Panamá a través de la supervisión regulatoria. [35] Sin embargo, un funcionario de la administración Obama dijo que el argumento tiene "cero mérito". [36] John Cassidy de The New Yorker , dijo que el Tratado de Libre Comercio de Panamá en realidad obligó a Panamá a divulgar información a las autoridades reguladoras estadounidenses sobre "la propiedad de empresas, sociedades, fideicomisos, fundaciones y otras personas". [37]
Citando cables diplomáticos filtrados, el escritor de Fortune Chris Matthews especuló que Obama y Clinton pudieron haber apoyado el acuerdo, después de oponerse a él mientras realizaban campaña para el cargo, porque era un quid pro quo para el apoyo panameño a los esfuerzos de Estados Unidos contra el narcotráfico. En cualquier caso, señala, si bien es cierto que el acuerdo abolió los límites a las transferencias de fondos entre EE. UU. Y Panamá, la administración Obama insistió en que los dos países primero firmen también un Acuerdo de Información e Intercambio Tributario , que facilitó el intercambio de impuestos. información entre los países. [38]
Después de la fuga
El presidente Barack Obama se dirigió a las empresas fantasma en el extranjero enumeradas por la filtración en una conferencia de prensa: "No es que estén infringiendo las leyes", dijo, "es que las leyes están tan mal diseñadas que permiten a la gente, si es que lo han hecho". consiguió suficientes abogados y suficientes contadores para librarse de las responsabilidades que los ciudadanos comunes tienen que cumplir ". [39] Aunque en los Papeles de Panamá no se menciona a ningún líder en los Estados Unidos, Obama dijo que "Francamente, la gente en Estados Unidos se está aprovechando de las mismas cosas". [40]
Los senadores Sherrod Brown y Elizabeth Warren han solicitado que el Departamento del Tesoro investigue las empresas vinculadas a Estados Unidos que aparecieron en las filtraciones, además del Departamento de Justicia, dado su papel en los mercados financieros. [41]
La exsecretaria de Estado y candidata presidencial demócrata de 2016 , Hillary Clinton, condenó "los paraísos fiscales escandalosos y las lagunas legales ... en Panamá y en otros lugares" [42] en un evento de la AFL-CIO de Pensilvania . Clinton agregó que "parte de este comportamiento es claramente contrario a la ley, y todos los que violan la ley en cualquier lugar deberían rendir cuentas", pero era "escandaloso cuánto es realmente legal". [42] Clinton prometió que "vamos tras todas estas estafas y nos aseguraremos de que todos paguen su parte justa aquí en Estados Unidos". [42]
El fiscal federal de Manhattan, Preet Bharara, abrió una investigación penal sobre asuntos relacionados con los Papeles de Panamá y envió una carta el 3 de abril al Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) diciendo que su oficina "agradecería enormemente la oportunidad de hablar lo antes posible". [43] El ICIJ recibió muchas solicitudes de este tipo de muchos países y el director del ICIJ, Gerard Ryle, ha dicho que su política es no entregar ningún material. [44] [45]
El Departamento de Servicios Financieros de Nueva York ha pedido a 13 bancos extranjeros, incluidos Deutsche Bank AG , Credit Suisse Group AG , Commerzbank AG , ABN Amro Group NV y Societe Generale SA , información sobre sus relaciones con Mossack Fonseca. Los bancos no están acusados de irregularidades, pero deben proporcionar registros telefónicos y registros de otras transacciones entre sus sucursales de Nueva York y el bufete de abogados. [46]
Americanos
McClatchy Newspapers encontró inicialmente a cuatro estadounidenses con empresas fantasma en el extranjero nombradas en los documentos. Todos habían sido previamente acusados o condenados por delitos financieros como fraude o evasión fiscal. [47] Se han sugerido tres razones para explicar la escasez de estadounidenses en la filtración: [48]
- Se pueden crear empresas fantasma en los Estados Unidos.
- Los principales bancos internacionales con sede en Estados Unidos tienden a tener cuentas en el extranjero en las Islas Caimán.
- Las leyes estadounidenses como la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA) y los Acuerdos de Intercambio de Información Fiscal (TIEA) de 2010 han significado que "el juego de la evasión de impuestos [terminó] principalmente para los contribuyentes estadounidenses".
Cuando se le preguntó sobre la escasez de individuos estadounidenses en los documentos, el editor digital de Süddeutsche Zeitung , Stefan Plöchinger, dijo a través de Twitter: "Espere lo que viene a continuación". [49] Plöchinger aclaró más tarde que solo estaba abogando por no sacar conclusiones precipitadas. [50] En los Documentos se han descubierto copias de al menos 200 pasaportes estadounidenses, que indican que sus propietarios solicitaron servicios bancarios, pero aún no se ha identificado a ningún político estadounidense en la filtración. [51] [47] Sin embargo, se mencionan los nombres de algunos estadounidenses:
- El artista puertorriqueño Ramón Luis Ayala, más conocido como Daddy Yankee , aparece en los documentos filtrados. [52]
- CEO y luego presidente de Citibank (1998-2006) Sanford I. Weill aparece en los documentos como accionista único de April Fool, una empresa con sede en las Islas Vírgenes Británicas que gestionó un yate del mismo nombre de 2001 a 2005. Segunda empresa de Weill , Brightao, incluye inversores chinos y estadounidenses y tiene participación en una empresa china de seguros y gestión de riesgos, Mingya Insurance Brokers.
- Jerry Slusser, un recaudador de fondos para el republicano Mitt Romney , inicialmente dijo que no recordaba haber abierto una empresa offshore, pero luego llamó a su contador y dijo que era para una inversión en Hong Kong que finalmente mostró una pérdida. [53]
- Donantes del ex presidente de los Estados Unidos Bill Clinton y la exsecretaria de Estado Hillary Clinton , incluidos Marc Rich y Ng Lap Seng . [54]
- Miles de menciones a Donald Trump . Varias empresas de "Trump" mencionadas en los Papeles de Panamá tienen principios completamente diferentes, como "una mujer joven cuyo perfil de LinkedIn la describe como supervisora de comercialización en una pequeña tienda de ropa" en Palembang, Indonesia. [55] El "Trump Ocean Club International Hotel & Tower Panamá" mencionado en los documentos "no es [ahora] propiedad, desarrollado o vendido por Donald J. Trump, la Organización Trump o cualquiera de sus directores o afiliados", según el sitio web del resort. [55]
- Operativos de la Agencia Central de Inteligencia : varias empresas "fachada" y contratistas de la CIA utilizaron "empresas extraterritoriales para beneficio personal y privado", además de emplearlas como instrumentos para su trabajo oficial como "jefes de espionaje, agentes secretos u operativos". " [56]
Notas
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- ^ Will Fitzgibbon y Nicolas Richter: Papeles de Panamá: Agentes de la CIA utilizaron empresas de Panamá Operation Goldfinger, Süddeutsche Zeitung
Otras lecturas
- Bastian Obermayer; Frederik Obermaier (2016). Los Papeles de Panamá: Rompiendo la historia de cómo los ricos y poderosos ocultan su dinero . ISBN 978-1786070470.
enlaces externos
- Un manifiesto de la filtradora de los Papeles de Panamá
- Portal de los Papeles de Panamá del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (EE. UU.)
- Portal de los Papeles de Panamá de Süddeutsche Zeitung (Alemania)
- Portal de los Papeles de Panamá de The Guardian (Reino Unido)
- Portal de los Papeles de Panamá de Financial Times (Reino Unido)
- Portal de los Papeles de Panamá de Le Monde (Francia)
- Portal de los Papeles de Panamá de Sveriges Television (Suecia)
- Portal de la Red Africana de Centros de Informes de Investigación (ANCIR) (África)
- Portal de los Papeles de Panamá Archivado el 2 de junio de 2016 en la Wayback Machine de Inkyfada (Túnez)
- Portal de los Papeles de Panamá de la Universidad Semanario de la Universidad de Costa Rica
- Portal de los Papeles de Panamá del Proyecto de Denuncias sobre la Delincuencia Organizada y la Corrupción
- Portal de los Papeles de Panamá de Le Desk (Marruecos)
- Portal de los Papeles de Panamá de Reikiavik Media (Islandia)
- Portal Papeles de Panamá de Armando.info (Venezuela)
- Nueva Zelanda IR607: Divulgación de fideicomisos extranjeros