Mossack Fonseca & Co. ( pronunciación en español: [moˈsak fonˈseka] ) era una firma de abogados panameña y proveedora de servicios corporativos . [2] [4] Fue, en un momento, el cuarto mayor proveedor mundial de servicios financieros extraterritoriales. Desde su fundación en 1977 hasta la publicación de los Papeles de Panamá en abril de 2016 , permaneció en su mayor parte oscuro a pesar de que se encontraba en el corazón de la industria offshore global y actuó para unas 300.000 empresas. Más de la mitad estaban registrados en paraísos fiscales británicos, así como en el Reino Unido . [5]
Sede | Ciudad de panamá, panamá |
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No. de oficinas | 44 [1] |
No. de empleados | 500+ [2] |
Gente clave | Rubén Hernández, director general [3] |
Fecha de fundación | 1977 |
Fundador | Jürgen Mossack y Ramón Fonseca |
Disuelto | Marzo de 2018 |
Sitio web | mossackfonseca |
La firma recibió la atención de los medios de comunicación en todo el mundo en abril de 2016, cuando el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación publicó información sobre las transacciones financieras de sus clientes en los artículos de los Papeles de Panamá , luego de la publicación de un enorme alijo de documentos de la firma, fechados entre 1970 y 2015. filtrado a los medios de comunicación, [6] que "implicó al menos a 140 políticos de más de 50 países" en planes de evasión fiscal . [7]
El 14 de marzo de 2018, el bufete de abogados anunció que cerraría debido al daño económico y a la reputación infligido por el descubrimiento de su esquema de lavado de dinero multimillonario. [8]
Áreas de historia y práctica
La firma fue fundada por el abogado alemán Jürgen Mossack en 1977 y se unió al novelista y abogado panameño Ramón Fonseca en 1986. [9] Luego agregó un tercer director, el abogado suizo Christoph Zollinger. [10]
La firma se especializa en derecho comercial, servicios fiduciarios, asesoría a inversionistas y estructuras comerciales internacionales. [11] También ofrecía servicios de protección de la propiedad intelectual y derecho marítimo . [2] [12] Un memorando interno revelado en la filtración de documentos de Panamá de 2016 señaló que el 95% del trabajo de la empresa consistía en "vender vehículos para evitar impuestos". [13]
En 2013, la firma fue descrita como una de las siete que colectivamente representaban a más de la mitad de las compañías offshore constituidas en Panamá. [14] La firma también albergaba a varias empresas constituidas en Panamá dentro de sus oficinas. [15] Era una de las firmas más grandes de la industria de servicios corporativos. [16] Sin embargo, el fundador afirmó que su volumen representaba solo alrededor del 5% de la industria legal de servicios financieros global. [17] Según The Economist , la empresa tenía entre un 5% y un 10% del mercado mundial de empresas fantasma, [18] y se la describió como "callada". [dieciséis]
Oficinas y práctica internacional
La firma tenía nueve oficinas en China , [16] varias en América Latina , [19] otras en Estados Unidos [11] y Europa , con dos en Suiza . [20] Se enviaron abogados de la firma a países extranjeros para promover negocios en Panamá y productos financieros panameños. [21]
Mossack estableció operaciones en las Islas Vírgenes Británicas en 1987, donde incorporó más de 100.000 empresas. [22]
La firma fue consultada por el país de Niue cuando buscaba convertirse en un centro financiero offshore , y gestionaba ese negocio exclusivamente para el país a través de su sede en Panamá. [23] [24] Sin embargo, los bancos estadounidenses impusieron embargos sobre las transferencias bancarias a Niue en 2001, lo que provocó el cierre de la empresa en 2005. [22] Las cuentas de los clientes de la empresa se trasladaron de Niue a Samoa Americana . [10]
Controversias
La empresa presuntamente había ayudado a ciudadanos extranjeros a eludir sus leyes fiscales locales [10] [25] [26] y, a veces, incluso sanciones internacionales . [10] [27] El fundador de la empresa argumentó que simplemente ayuda a sus clientes a lograr la privacidad y que cumple con las regulaciones de " conozca a su cliente ". [17] El 20 de octubre de 2020, Alemania emitió órdenes de arresto internacionales contra los dos fundadores de la empresa.
Blanqueo de capitales argentino
En 2014, MF Corporate Services fue citado por un fondo de cobertura que buscaba recuperar dinero del gobierno argentino. El fondo alegó que MF había creado empresas fantasma para pasar dinero del gobierno a Lázaro Báez , un aliado de la familia Kirchner . [10] [22] Jürgen Mossack testificó bajo juramento que MF Corporate Services (Nevada) Ltd. no tenía afiliación con la panameña Mossack Fonseca, pero los Papeles de Panamá muestran que de hecho era una subsidiaria de propiedad absoluta y Mossack Fonseca trató de ocultar la relación, correos electrónicos de pedidos y otras huellas de la computadora eliminadas. [28] [29] A pesar de la afirmación de Mossack Fonseca de que no era propietario de MF Corporate Services, un juez de Nevada dictaminó que la citación contra Mossack Fonseca era válida. [22] [30] [31] La firma estaba luchando contra una orden de entregar los detalles de 123 empresas fantasma creadas por un socio de un ex presidente de Argentina . [28] [32]
Commerzbank
En febrero de 2015, la firma estuvo implicada en la investigación del gobierno alemán sobre los esquemas de lavado de dinero y evasión de impuestos en Commerzbank . [26] [33]
Petrobras
En enero de 2016, los empleados de la oficina brasileña de la firma fueron acusados en relación con el escándalo de corrupción en curso de Petrobras . En ese caso, un juez alegó que "Mossack Fonseca prestó servicios para la apertura de sociedades offshore, y al menos cuatro agentes estuvieron involucrados en un esquema de lavado de dinero". [34] La firma ha respondido que la oficina brasileña es una "franquicia" y no está controlada por la oficina principal en Panamá. [22] El fundador de la firma renunció a su puesto de asesor del gobierno panameño para enfocarse en las acusaciones brasileñas, y dice que la firma fue autorizada. [17]
Filtración de los "Papeles de Panamá"
El 3 de abril de 2016, el periódico alemán Süddeutsche Zeitung ( SZ ) anunció que se les habían filtrado 11,5 millones de documentos confidenciales de la firma. Estos documentos, denominados "Papeles de Panamá", revelan cómo los clientes escondieron miles de millones de dólares en paraísos fiscales . [35] Con documentos que datan de la década de 1970 hasta el presente, los 2.6 terabytes de datos fueron entregados a SZ en 2015 por una fuente anónima. Debido a la cantidad de datos, SZ solicitó la ayuda del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) con sede en Washington . [36] [37] [38]
La firma dice que esta cobertura ha "tergiversado" su trabajo. [39] En su declaración completa [40] la empresa afirma que lleva a cabo la debida diligencia con los clientes potenciales, "denegando habitualmente los servicios" a aquellos que están "comprometidos" y "habitualmente renuncia a los compromisos con los clientes" cuando la debida diligencia y / o las actualizaciones de las listas de sanciones revelan problemas. Además, sin embargo, la compañía ha dicho que la responsabilidad por posibles violaciones legales puede recaer en fallas o lapsos de otras instituciones dado que:
aproximadamente el 90% de nuestra clientela está compuesta por clientes profesionales, como instituciones financieras internacionales, así como sociedades fiduciarias y destacadas firmas de abogados y contables, que actúan como intermediarios y están regulados en la jurisdicción de su negocio. Estos clientes están obligados a realizar la debida diligencia con sus clientes de acuerdo con las regulaciones KYC y AML [Know Your Customer y Anti-Money Laundering respectivamente] a las que están sujetos.
La empresa informó a los clientes el 3 de abril de 2016 que los archivos se habían obtenido mediante un pirateo del servidor de correo electrónico de la empresa. [41] Forbes ha sugerido que la seguridad de la información de la empresa era deficiente, ejecutando versiones antiguas de herramientas clave, [42] y desde entonces se han descubierto otras vulnerabilidades. [43]
Poco después de la filtración, policías panameños, peruanos y salvadoreños allanaron las oficinas locales de Mossack Fonseca. [44]
El 14 de marzo de 2018, la firma anunció que cerraría como consecuencia del daño económico y reputacional causado por la filtración de los Papeles de Panamá, junto con lo que calificó como "acciones inusuales de ciertas autoridades panameñas". [8]
El 20 de octubre de 2020, los fiscales de Colonia, Alemania, emitieron órdenes de arresto internacionales contra los socios firmes, el panameño Ramón Fonseca y el alemán Jürgen Mossack . Con la firma señalada como fundamental para la investigación, los cargos contra los dos fundadores incluyen cómplice de evasión fiscal y formación de una organización criminal. [45]
En la cultura popular
Steven Soderbergh dirigió una película, The Laundromat , a partir de un guión de Scott Z. Burns que se basó en el libro de 2017 escrito por el periodista Jake Bernstein sobre la investigación de los Panama Papers , Secrecy World: Inside the Panama Papers Investigation of Illicit Money Networks and the Global Elite (Macmillan), en la que los actores Gary Oldman y Antonio Banderas interpretan a los fundadores de la firma Mossack y Fonseca, respectivamente. [46] The Laundromat se estrenó en el Festival de Cine de Venecia el 1 de septiembre de 2019, [47] seguido de una proyección en el Festival Internacional de Cine de Toronto . [48]
Después de su estreno en cines, el 27 de septiembre de 2019, Netflix comenzó la transmisión digital de The Laundromat a nivel internacional el 18 de octubre de 2019, [49] luego de un intento fallido de los fundadores de la empresa para detener su lanzamiento. [50] En diciembre de 2019, en MOSSACK FONSECA & CO., SA, et al., Demandantes, contra NETFLIX INC. , [51] un juez del Tribunal de Distrito de EE. UU . Dictaminó que el público entendía que la película era "ficcionalizada para dramatización "; no difamó a Mossack y Fonseca; y que estaba protegido por la Primera Enmienda de la Constitución de los Estados Unidos como libertad de expresión. [52]
Ver también
- Marc Harris
Referencias
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Nuestros ... profesionales se especializan en servicios fiduciarios, gestión patrimonial, estructuras comerciales internacionales y derecho comercial, entre otras áreas.
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