La banca islámica , las finanzas islámicas (en árabe : مصرفية إسلامية ) o las finanzas que cumplen con la Sharia [1] son actividades bancarias o financieras que cumplen con la Sharia (ley islámica) y su aplicación práctica a través del desarrollo de la economía islámica . Algunas de las modalidades de banca / finanzas islámicas incluyen Mudarabah (participación en beneficios y pérdida), Wadiah (custodia), Musharaka (empresa conjunta), Murabahah (costo adicional) e Ijara ( arrendamiento ).
La sharia prohíbe la riba , o usura , definida como los intereses pagados por todos los préstamos de dinero (aunque algunos musulmanes discuten si existe un consenso de que el interés es equivalente a la riba ). [2] [3] La inversión en empresas que proporcionan bienes o servicios considerados contrarios a los principios islámicos (por ejemplo, carne de cerdo o alcohol) también está prohibida ("pecaminosa y prohibida").
Estas prohibiciones se han aplicado históricamente en diversos grados en países / comunidades musulmanas para prevenir prácticas no islámicas. A finales del siglo XX, como parte del resurgimiento de la identidad islámica, [4] [Nota 1] se formaron varios bancos islámicos para aplicar estos principios a instituciones comerciales privadas o semiprivadas dentro de la comunidad musulmana. [6] [7] Su número y tamaño ha crecido, de modo que para 2009, había más de 300 bancos y 250 fondos mutuos en todo el mundo que cumplían con los principios islámicos, [8] y alrededor de $ 2 billones cumplían con la Sharia en 2014. [ 9]Las instituciones financieras que cumplen con la Sharia representaron aproximadamente el 1% de los activos mundiales totales, [10] concentrados en los países del Consejo de Cooperación del Golfo (CCG), Pakistán, Irán y Malasia. [11] Aunque la banca islámica todavía constituye solo una fracción de los activos bancarios de los musulmanes, [12] desde sus inicios ha estado creciendo más rápido que los activos bancarios en su conjunto, y se prevé que continúe haciéndolo. [9] [13] [14]
La industria ha sido elogiada por volver al camino de la "guía divina" al rechazar el "dominio político y económico" de Occidente, [4] y se ha señalado como la "marca más visible" del avivamiento islámico, [15] su más entusiasta los defensores prometen "no inflación, desempleo, explotación y pobreza" una vez que se implemente por completo. [13] [16] Sin embargo, también ha sido criticado por no desarrollar el reparto de pérdidas y ganancias o modos de inversión más éticos prometidos por los primeros promotores, [17] y en su lugar vender productos bancarios [18] que "cumplen con los requisitos formales de la ley islámica ", [19]pero utilizan "artimañas y subterfugios para ocultar intereses", [20] y conllevan "mayores costos, mayores riesgos" [21] que los bancos convencionales ( ribawi ).
Aunque las finanzas islámicas contienen muchas prohibiciones, como el consumo de alcohol, los juegos de azar, la incertidumbre, etc., la creencia de que "todas las formas de interés son riba y, por lo tanto, están prohibidas" es la idea en la que se basa. [20] La palabra " riba " significa literalmente "exceso o adición", y se ha traducido como "interés", "usura", "exceso", "aumento" o "adición". [22] [23]
Según los economistas islámicos Choudhury y Malik, la eliminación del interés siguió un "proceso gradual" en el Islam temprano, que "culminó" con un "sistema económico islámico completo" bajo el califa Umar (634-644 EC). [24]