La banca islámica , las finanzas islámicas ( árabe : مصرفية إسلامية ), o las finanzas que cumplen con la Sharia [1] son actividades bancarias o financieras que cumplen con la Sharia (ley islámica) y su aplicación práctica a través del desarrollo de la economía islámica . Algunos de los modos de banca/finanzas islámicas incluyen Mudarabah (reparto de ganancias y pérdida), Wadiah (custodia), Musharaka (empresa conjunta), Murabahah (costo más) e Ijara ( arrendamiento ).
La Sharia prohíbe la riba , o usura , definida como el interés pagado en todos los préstamos de dinero (aunque algunos musulmanes discuten si existe un consenso de que el interés es equivalente a la riba ). [2] [3] La inversión en empresas que proporcionan bienes o servicios considerados contrarios a los principios islámicos (por ejemplo, carne de cerdo o alcohol) también es haram ("pecaminosa y prohibida").
Estas prohibiciones se han aplicado históricamente en diversos grados en países/comunidades musulmanas para prevenir prácticas no islámicas. A fines del siglo XX, como parte del renacimiento de la identidad islámica, [4] [Nota 1] se formaron varios bancos islámicos para aplicar estos principios a instituciones comerciales privadas o semiprivadas dentro de la comunidad musulmana. [6] [7] Su número y tamaño han crecido, de modo que en 2009 había más de 300 bancos y 250 fondos mutuos en todo el mundo que cumplían con los principios islámicos, [8] y alrededor de $ 2 billones cumplían con la Sharia en 2014. [ 9]Las instituciones financieras que cumplen con la Sharia representaron aproximadamente el 1% de los activos mundiales totales, [10] concentrados en los países del Consejo de Cooperación del Golfo (CCG), Pakistán , Irán y Malasia . [11] Aunque la banca islámica todavía representa solo una fracción de los activos bancarios de los musulmanes, [12] desde su inicio ha estado creciendo más rápido que los activos bancarios en su conjunto, y se prevé que continúe haciéndolo. [9] [13] [14]
La industria ha sido elogiada por regresar al camino de la "guía divina" al rechazar el "dominio político y económico" de Occidente, [4] y se la ha señalado como la "marca más visible" del renacimiento islámico, [15] su más entusiasta los defensores prometen "sin inflación, sin desempleo, sin explotación y sin pobreza" una vez que se implemente por completo. [13] [16] Sin embargo, también ha sido criticado por no desarrollar el reparto de pérdidas y ganancias o modos de inversión más éticos prometidos por los primeros promotores, [17] y en su lugar vender productos bancarios [18] que "cumplen con los requisitos formales de la ley islámica", [19]pero utilizan "trucos y subterfugios para ocultar intereses", [20] y conllevan "mayores costos, mayores riesgos" [21] que los bancos convencionales ( ribawi ).
Aunque las finanzas islámicas contienen muchas prohibiciones, como el consumo de alcohol, los juegos de azar, la incertidumbre, etc., la idea en la que se basa es la creencia de que "todas las formas de interés son riba y, por lo tanto, están prohibidas". [20] La palabra " riba " significa literalmente "exceso o adición", y ha sido traducida como "interés", "usura", "exceso", "aumento" o "adición". [22] [23]
Según los economistas islámicos Choudhury y Malik, la eliminación del interés siguió un "proceso gradual" en el Islam primitivo, "culminando" con un "sistema económico islámico de pleno derecho" bajo el califa Umar (634-644 d. C.). [24]