El Centro Australiano de Análisis e Informes de Transacciones ( AUSTRAC ) es una agencia de inteligencia financiera del gobierno australiano creada para monitorear transacciones financieras para identificar lavado de dinero , crimen organizado , evasión de impuestos , fraude social y financiamiento del terrorismo . [3] AUSTRAC se estableció en 1989 en virtud de la Ley de informes de transacciones financieras de 1988 . [4] Implementa en Australia las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera sobre Blanqueo de Dinero (GAFI), al que Australia se unió en 1990.
Descripción general de la agencia | |
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Formado | 1989 |
Sede | Nivel 2, Circuito Nacional 4, Barton, Territorio de la Capital Australiana |
Empleados | 312 (2017-2018 [actualizar]) [1] |
Ministro responsable | |
Ejecutivo de agencia |
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Sitio web | austrac |
La existencia de AUSTRAC continuó bajo la Ley contra el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo de 2006 (Cth) (Ley ALD / CTF). [5] La Ley ALD / CTF entró en vigor el 12 de diciembre de 2006, [6] y amplió el régimen de supervisión existente para cubrir la financiación del terrorismo y las organizaciones terroristas incluidas en la lista . Según la División 103 de la Ley del Código Penal de 1995 (Cth), es ilegal financiar el terrorismo. [7] El Departamento del Fiscal General mantiene una lista de organizaciones terroristas prohibidas . En 2014, AUSTRAC publicó un informe, Financiamiento del terrorismo en Australia 2014 , que dice: "El financiamiento del terrorismo representa una seria amenaza para los australianos y los intereses de Australia en el país y en el extranjero". [8]
AUSTRAC es miembro del Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera y observador en la Red Interagencial de Recuperación de Activos de Camden y es miembro del GAFI y del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios . También es miembro de la Red Interagencial de Recuperación de Activos de Asia Pacífico .
Se requieren ciertas clases de servicios financieros a ser reportados a AUSTRAC, en particular, las transacciones bancarias en efectivo (es decir, notas y monedas ) de A $ 10.000 o más, así como las transacciones sospechosas y todas las transferencias internacionales. Los informes a AUSTRAC deben realizarse dentro de los 10 días hábiles. [9] La información que recopila AUSTRAC está disponible para que la utilicen las agencias de aplicación de la ley, fiscales, reguladoras, de seguridad y otras.
Operación
Las "entidades informantes" están obligadas a informar de las transacciones a AUSTRAC. Las transacciones que se deben informar incluyen:
- transacciones en efectivo de 10.000 dólares australianos o más, o moneda extranjera de ese valor,
- instrucciones de transferencia de fondos internacionales, ya sea dentro o fuera de Australia, de cualquier monto, y
- transacciones sospechosas de cualquier tipo, que sean transacciones en las que el comerciante pueda sospechar razonablemente que son parte de una evasión fiscal o un delito, o que podrían ayudar en un enjuiciamiento .
Los controles de efectivo de Australia requieren que los viajeros informen a AUSTRAC cuando llevan $ 10,000 o más (o el equivalente en una moneda extranjera) en efectivo (o equivalente) hacia o desde Australia, lo que se puede hacer en los formularios disponibles de la Fuerza Fronteriza en los aeropuertos y el mar puertos . La Fuerza Fronteriza intenta detectar la evasión de este requisito. Las aerolíneas no son responsables de lo que transporten sus pasajeros. El movimiento transfronterizo de instrumentos negociables al portador de cualquier monto también debe ser informado si así lo solicita una Fuerza Fronteriza o un oficial de policía.
Según la Ley, es un delito que cualquier persona divida una transacción en dos o más partes con el propósito dominante de evitar las reglas y los umbrales de notificación.
Ciertas clases de transacciones están exentas o pueden quedar exentas previa solicitud. Por ejemplo, clientes establecidos que realizan transacciones de montos típicos de su negocio legal, como nómina , venta minorista o venta de máquinas expendedoras , etc. Los comerciantes de vehículos de motor no son elegibles específicamente para la exención, al igual que los comerciantes de barcos, maquinaria agrícola y aviones.
Según la Ley de Libertad de Información de 1982 , cualquier persona puede acceder a los registros en poder de AUSTRAC, sujeto a ciertas exenciones. [10] [11]
Entidades informantes
Las entidades que deben informar las transacciones a AUSTRAC se denominan "entidades informantes", que se especifican en la Ley ALD / CTF. Estas entidades negocian con efectivo, lingotes, criptomonedas y transacciones financieras, e incluyen:
- bancos e instituciones financieras similares , como sociedades de crédito hipotecario
- corporaciones
- compañías de seguros e intermediarios
- agentes de valores, como corredores de bolsa
- administradores de fideicomisos de unidad y fideicomisarios (pero los fideicomisos de administración de efectivo que realizan transacciones solo con cheque o similar están exentos)
- emisores de cheques de viajero o giros postales
- Cajeros automáticos y empresas de preparación de nóminas.
- casinos
- casas de apuestas , incluidas las agencias totalizadoras
- distribuidores de lingotes
- abogados, actuando en su propio nombre (por ejemplo, su fondo fiduciario o hipotecas originadas )
- Proveedores de cambio de moneda digital [12]
Identificación
Las entidades informantes deben identificar a sus clientes mediante el sistema de verificación de 100 puntos . Las cuentas solo pueden abrirse, pero solo pueden ser operadas (es decir, retiros hechos) por un cliente identificado; un cliente no identificado no puede realizar retiros. Generalmente, la identificación se puede transferir de una cuenta a otra, de modo que, por ejemplo, una persona una vez identificada no necesita presentar documentos nuevamente al abrir una segunda cuenta en la misma institución.
Para los bancos y entidades informantes similares, los requisitos de identificación se determinan mediante un enfoque basado en el riesgo, que puede diferir para cada entidad informante.
Es un delito abrir u operar una cuenta con una entidad informante con un alias o un nombre falso, punible con una multa o hasta 2 años de prisión.
Otras agencias
La información que recopila AUSTRAC también está disponible para una gran cantidad de agencias gubernamentales, que incluyen:
- Oficina de Impuestos de Australia (ATO)
- Oficinas de impuestos estatales y territoriales
- Agencia de manutención infantil de Australia (CSA)
- Policía Federal Australiana (AFP), y que luego puede comunicar información a las agencias de aplicación de la ley extranjeras, con los compromisos apropiados
- Servicios policiales estatales y territoriales
- Organización Australiana de Inteligencia de Seguridad (ASIO)
- Comisión Australiana de Inteligencia Criminal
- Comisión Australiana de Valores e Inversiones (ASIC)
- Departamento de Asuntos del Interior , Australia
- Centrelink (agregado en 2004)
- Comisiones estatales y comisiones reales contra la corrupción -
- Comisión de Delitos y Mala Conducta , Queensland
- Comisión contra la Corrupción y el Delito , Australia Occidental (agregado en 2004)
- Comisión Independiente contra la Corrupción , Nueva Gales del Sur
- Comisión del Crimen de Nueva Gales del Sur
- Comisión de Integridad Policial , Nueva Gales del Sur
- Países extranjeros, con compromisos adecuados.
Infracciones
Un prominente intento de evasión de las reglas de AUSTRAC tuvo lugar antes de la adquisición holandesa de TNT (ver TNT NV ) en 1999. Simon Hannes era un ejecutivo de Macquarie Bank , que asesoraba a TNT, y compró alrededor de $ 90,000 en opciones de compra de TNT bajo el nombre "Mark Booth" para obtener ganancias cuando se anunció la oferta. Fue condenado por abuso de información privilegiada, pero también por dos delitos en virtud de la Ley de informes de transacciones financieras, ya que había realizado múltiples retiros de efectivo y depósitos cada uno justo por debajo del umbral de $ 10,000, aparentemente para evitar ese informe. Su sentencia por esas transacciones fue de 4 meses de cárcel. [13] [14]
En marzo de 2017, AUSTRAC multó a Tabcorp Holdings Limited con $ 45 millones por infracciones de las leyes contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Se descubrió que Tabcorp no había presentado informes de comportamiento sospechoso en 108 ocasiones durante más de cinco años. En los hechos acordados presentados a la Corte Federal por AUSTRAC y Tabcorp, los directores de Tabcorp no fueron informados de ninguna deficiencia significativa en el programa ALD / CTF de la compañía, hasta que tales asuntos fueron planteados directamente a Tabcorp por AUSTRAC, en 2014. [15] [dieciséis]
El 3 de agosto de 2017, AUSTRAC tomó medidas contra el Commonwealth Bank alegando que no informó transacciones en efectivo de más de $ 10,000 dentro del período requerido de 10 días hábiles, o en absoluto. Las supuestas infracciones involucraron más de 53,700 transacciones de más de $ 10,000 a través de un tipo de cajero automático que permitía depósitos en efectivo anónimos de hasta $ 20,000. [9] En junio de 2018, el Commonwealth Bank acordó pagar una multa de $ 700 millones para resolver la acción, y CBA admitió una serie de infracciones, incluido que delincuentes, incluidos importadores de drogas y armas de fuego, lavaron millones de dólares a través de sus cajeros automáticos. CBA no presentó adecuadamente más de 53,000 informes a Austrac sobre depósitos en efectivo de más de $ 10,000 en sus cajeros automáticos. La CBA también admitió que 149 "informes de asuntos sospechosos" se presentaron tarde o no se presentaron en absoluto. [17]
En noviembre de 2019, AUSTRAC tomó medidas contra Westpac alegando "incumplimiento sistémico" con ALD / CTF 23 millones de veces y cubriendo $ 11 mil millones de transacciones, lo que implica la falla en la verificación adecuada de miles de transacciones que podrían estar vinculadas a la explotación infantil y el sexo de niños vivos. muestra en Filipinas y otras partes del sudeste asiático. [18]
Un ejecutivo de Crown Resorts autorizó la transferencia de $ 500,000 a un narcotraficante y operador de un club nocturno en enero de 2017, lo que no se informó a AUSTRAC durante un año. [19]
Ver también
- Lista de entidades del Gobierno de la Commonwealth de Australia
- Financiamiento del terrorismo
- Terrorismo en Australia
Referencias
- ^ "Informe anual de AUSTRAC 2017-2018" (PDF) . Informes de transacciones australianos y Analysis_Centre . 18 de octubre de 2018 . Consultado el 12 de junio de 2019 .
- ^ http://www.austrac.gov.au/about-us/austrac/ceo-and-executives
- ^ "AUSTRAC de un vistazo" . Archivado desde el original el 28 de agosto de 2016 . Consultado el 25 de noviembre de 2015 .
- ^ Ley de informes de transacciones financieras de 1988 , en ComLaw
- ^ " Ley de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo de 2006 (Cth)" .
- ^ "Proyecto de ley de 2006 contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo" . parlinfo.aph.gov.au . Commonwealth de Australia . Consultado el 21 de junio de 2015 .
- ^ Ley del Código Penal 1995 (Cth) s 1.1 , Ley del Código Penal 1995 (Cth). Consultado el 20 de enero de 2015.
- ^ "Financiamiento del terrorismo en Australia 2014" . AUSTRAC . 2014 . Consultado el 19 de abril de 2015 .
- ^ a b Clancy Yeates (3 de agosto de 2017). "Austrac alega a CBA en 'grave' incumplimiento de la ley de blanqueo de capitales" . La edad . Consultado el 19 de agosto de 2017 .
- ^ Página de pautas de libertad de información en el sitio web de AUSTRAC
- ^ Ley de Libertad de Información de 1982 (Cth) (Informe).
- ^ https://www.austrac.gov.au/business/industry-specific-guidance/digital-currency-exchange-providers
- ^ Simon Hannes sentenciado: dos años y medio de cárcel Archivado el 21 de julio de 2005 en Wayback Machine , comunicado de prensa de la Comisión de Inversiones y Valores de Australia el 13 de diciembre de 2002
- ^ R v Hannes (2002) ,informe de la Corte Suprema de Nueva Gales del Sur , en AustLII
- ^ "Tabcorp multa con $ 45 millones por violar las leyes de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo" .
- ^ "DIRECCIÓN DEL PRESIDENTE Y DIRECCIÓN GENERAL Y DIRECCIÓN DEL JEFE EJECUTIVO" (PDF) .
- ^ The Age, 4 de junio de 2018, CBA pagará un récord de $ 700 millones para resolver el caso de lavado de dinero
- ^ The Age , 20 de noviembre de 2019, Westpac acusado de 23 millones de infracciones por el organismo de control del lavado de dinero
- ^ Ejecutivo de Crown Resorts autoriza transferencia al narcotraficante
enlaces externos
- Sitio web de AUSTRAC