Takaful ( árabe : التكافل , a veces traducido como "solidaridad" o garantía mutua) [1] es un sistema cooperativo de reembolso o reembolso en caso de pérdida, organizado como una alternativa islámica o conforme a la sharia al seguro convencional, que contiene riba (usura) y gharar (incertidumbre excesiva). [2]
Bajo takaful, las personas y empresas preocupadas por los peligros realizan contribuciones periódicas ("donaciones") que se reembolsan o reembolsan a los miembros en caso de pérdida, y que un operador de takaful las gestiona en su nombre. [3] Al igual que otros productos financieros islámicos, Takaful se basa en Muamalat islámico (actos comerciales y civiles o rama de transacciones de la ley islámica).
En 2018, la industria takaful había crecido a un tamaño de $ 27,7 mil millones de "contribuciones" (de una cifra de 2011 de $ 12 mil millones). [4] El movimiento ha sido elogiado por brindar "alternativas superiores" a los seguros que "revitalizan el capital humano, enfatizan la dignidad personal, la autoayuda comunitaria y el autodesarrollo económico"; [5] pero también criticado por haber "reducido" su alcance a una industria de "seguros convencionales con terminología árabe y lenguaje de contrato". [6]
Principios
En teoría, takaful se percibe como un seguro cooperativo o mutuo, donde los miembros contribuyen con una cierta suma de dinero a un fondo común. El propósito de este sistema no es obtener ganancias, sino defender el principio de "sobrellevad la carga unos de otros". Los principios de takaful son los siguientes:
- Los asegurados cooperan entre ellos por su bien común. [7]
- Las contribuciones de los asegurados se consideran donaciones al fondo (grupo). [7]
- Cada asegurado paga su suscripción para ayudar a quienes necesitan asistencia. [7]
- Las pérdidas se dividen y los pasivos se distribuyen según el sistema de puesta en común de la comunidad. [7]
- Se elimina la incertidumbre en materia de suscripción y compensación. [7]
- No obtiene ventajas a costa de otros. [7]
Los académicos musulmanes tienen "apenas diferencias de opinión" sobre "la necesidad de administrar, redimir y mitigar los riesgos generales, comerciales y de vida cubiertos por el negocio de seguros". [2] Pero se discute si el seguro convencional está prohibido ( haram ).
Eruditos fiqh
En su segunda sesión (diciembre de 1985), [8] la Academia Fiqh de la Organización de Cooperación Islámica (también llamada Academia Islámica Internacional Fiqh) dictaminó el haram (prohibido) de seguros comerciales convencionales (pero no de seguros sociales ). Su novena resolución declaró:
El contrato de seguro comercial, con una prima de seguro fija, según lo practican las compañías de seguros comerciales, contiene gharar sustancial , lo que hace que el contrato sea defectuoso. En consecuencia, está legalmente prohibido. [9]
Argumento en contra del seguro convencional
Los eruditos islámicos comenzaron a prohibir los seguros comerciales ya a finales del siglo XIX EC [10] La mayoría de los eruditos y fundamentalistas (es decir, la mayoría) de los eruditos islámicos creen que los seguros comerciales no están permitidos para los musulmanes porque contienen
- Al-Gharar ( incertidumbre )
- Al-Maisir ( juegos de azar )
- Riba ( usura )
Tienen dos preocupaciones principales sobre los seguros convencionales:
- La incertidumbre "si y cuándo se producirá el evento asegurado y, en caso de que se produzca, cuál sería la relación entre la indemnización y la prima del seguro pagada". (¿Qué pasa si el titular de la póliza de seguro de colisión nunca tiene un accidente automovilístico? Pierde y la compañía de seguros gana. En cuanto al seguro de vida, todos mueren, pero ¿y si la muerte ocurre después del primer pago de una prima del seguro de vida? y la compañía de seguros pierde). [2] Esto "hace que el negocio de los seguros sea similar al del juego, donde el jugador no conoce el destino del juego". Así, la incertidumbre en el negocio de los seguros convencionales "es excesiva y roza los gharar prohibidos". [2]
- "Las compañías de seguros invierten los fondos excedentes sobre la base de los intereses y pagan una parte de esas ganancias a los asegurados como bonificaciones". Según la 'interpretación ortodoxa', esto es riba. [2]
Defensa del seguro convencional
Una minoría de eruditos islámicos argumenta que el seguro no es como el juego porque en el juego no se cubre ningún riesgo y no se mitiga ningún daño. Los jugadores juegan un juego de azar para entretenerse y obtener ganancias en el que pueden ganar o perder, basándose en una decisión consciente. [1] [11] El seguro proporciona cobertura para eventos fuera del control del asegurado. Cuando el asegurado recibe un pago, no es un ganador, sino un perdedor que al menos tiene alguna compensación. [11] Además, mientras que los seguros implican incertidumbre, "las técnicas estadísticas y las ciencias actuariales han progresado hasta una etapa en la que la compañía de seguros puede calcular sus riesgos y beneficios con gran precisión", por lo que la incertidumbre que implica el seguro difícilmente puede considerarse excesiva en condiciones normales. circunstancias. [1]
Base bíblica
Los eruditos islámicos que apoyan el takaful apuntan al Corán [ Corán 5: 2 ] [Nota 1] y varios dichos ( hadices ) del profeta islámico Mahoma . Algunos ejemplos son:
- Corán
Base de la cooperación : Ayúdense unos a otros en al-Birr y en al-Taqwa (ambos: virtud, rectitud y piedad), pero no se ayuden unos a otros en el pecado y la transgresión. ( Sūrat al-Māʼidah , Versículo 2) [ Corán 5: 2 ] [14] [ cita requerida ]
- Hadith
- Dios siempre ayudará a su siervo mientras ayude a otros. (Narrativas del Imam Ahmad ibn Hanbal y el Imam Abu Daud.) [ Cita requerida ]
- Base de la responsabilidad : El lugar de las relaciones y los sentimientos de las personas con fe, entre sí, es como el cuerpo; cuando una de sus partes sufre dolor, el resto del cuerpo se verá afectado. (Narrativas del Imam al- Bukhari y el Imam Muslim ) [15]
- Un verdadero musulmán ( Mu'min ) y otro verdadero musulmán son como un edificio, en el que cada parte fortalece a la otra. (Narrativas del Imam al- Bukhari y el Imam Muslim ) [16]
- Base de la protección mutua : Por mi vida (que está en el poder de Dios), nadie entrará al Paraíso si no protege a su prójimo que está en peligro. (Narrativa del Imam Ahmad bin Hanbal.) [17]
Los fundamentos que subyacen al takaful son muy similares a los principios cooperativos y mutuos, en la medida en que el modelo cooperativo y mutuo es aceptado por la ley islámica. [ cita requerida ]
Takaful industria y modelos
Historia
Según se informa, el concepto de takaful se ha practicado de diversas formas desde el año 622 d.C. [5] Los juristas musulmanes reconocen que la base de la responsabilidad compartida (en el sistema de aquila practicado entre los musulmanes de La Meca y Medina ) sentó las bases del seguro mutuo.
"En el caso de los seguros, al igual que con los bancos comerciales, prevaleció la opinión ortodoxa", y con "un consenso entre los eruditos musulmanes" sobre la legitimidad del takaful y la ilegitimidad del seguro convencional, el "movimiento para islamizar el negocio de seguros contemporáneo" comenzó alrededor mediados de la década de 1970. En 1976, el Consejo Superior de Arabia Saudita emitió una fatwa "a favor de un modelo islámico" de seguro. [5] La Academia Islámica Internacional de Fiqh, Jeddah de la Organización de Cooperación Islámica también aprobó takaful como una forma legítima de negocio en 1985. [18] [1] La Compañía de Seguros Islámica de Sudán comenzó como la primera empresa de takaful en 1979. [ 19] A mediados de la década de 1990, había siete empresas takaful en Sudán, Dubai, Arabia Saudita, Bahrein y Jordania. [20]
La industria creció de $ 1.384 mil millones en 2004 a $ 5.318 mil millones en 2008. [21] A fines de 2011, el total de contribuciones takaful ascendía a $ 12 mil millones (en comparación con $ 4 billones de seguros convencionales). [20] En 2005, había 82 empresas en todo el mundo dedicadas al negocio takaful (77 empresas dedicadas al takaful y cinco que "ofrecían productos takaful" desde "ventanas islámicas"). [20] En 2006, había 133. [18] Al igual que con las formas tradicionales de seguro, se puede utilizar el reaseguro de una operación takaful, conocido como "retakaful". [22] También en 2006, AIG , una empresa estadounidense no musulmana (con más de 88 millones de clientes en 130 países), estableció una filial takaful llamada AIG Takaful Enaya, con sede en Bahrein. [23] A partir de 2013, los principales países takaful son "Malasia y los estados del Golfo". [20] En 2016 se informó que de un total de 308 empresas takaful, 93 son ventanas takaful; sin embargo, estas ventanas takaful poseen solo el 2.5% del total de activos takaful. [24]
Modelos
Hay varios modelos (y varias variaciones) de cómo se puede implementar takaful:
- Modelo de Mudharabah (participación en las ganancias): los administradores (accionistas) comparten las ganancias y las pérdidas con los asegurados; utilizado inicialmente en el Lejano Oriente.
- Basado en Tabarru ' : las "donaciones" ( Tabarru' ), es decir, las primas, se acumulan en un fondo para cubrir las pérdidas de los miembros. Los miembros no pueden retirar contribuciones o ganancias de inversiones. [25]
- Una combinación de Tabarru ' y Mudharabah : Bahrein, Emiratos Árabes Unidos y países de Oriente Medio.
- Modelo Wakala : comisión de agencia, recibida por adelantado de los contribuyentes y transferida al fondo de accionistas.
- Modelo basado en Al Waqf : Waqf es una entidad distinta y una persona jurídica. Según un crítico, "a excepción de los nombres y términos, la esencia" tanto del seguro tradicional como del takaful de Al Waqf es la misma y, como consecuencia, esta estructura "ha sido objeto de muchas críticas por parte de los estudiosos de la Sharia". [26] Se utiliza principalmente en Pakistán y Sudáfrica. [ cita requerida ]
El modelo Mudharabah (participación en los beneficios)
De acuerdo con este principio, el al-Mudharib (operador takaful) acepta el pago de las cuotas takaful o contribuciones takaful ( primas , conocidas como ra's-ul-mal ) de inversores o proveedores de capital o fondos (participantes takaful), actuando como sahib-ul -mal . El contrato especifica cómo se repartirán los beneficios (o excedentes) de las operaciones del takaful de acuerdo con el principio de al-mudharabah entre los participantes (como proveedores de capital) y el operador del takaful. La participación de dicha ganancia puede ser en una proporción de 50:50, 60:40, 70:30 y así sucesivamente, según se acuerde mutuamente entre las partes contratantes. [ cita requerida ] [27]
Para eliminar el elemento de incertidumbre en el contrato takaful, se incorpora el concepto de tabarru ' ("donar, contribuir o regalar"). En relación con este concepto, un participante se compromete a ceder (como tabarru ' ) una determinada proporción de sus cuotas (o contribuciones) takaful que acepta o se compromete a pagar, en caso de que alguno de sus compañeros participantes sufra una pérdida definida. Este acuerdo le permite cumplir con su obligación de ayuda mutua y garantía solidaria. [ cita requerida ]
En esencia, tabarru ' permite a los participantes realizar sus acciones para ayudar a otros participantes que podrían sufrir una pérdida o daño debido a una catástrofe o desastre. La participación en las ganancias (o excedentes) que puedan surgir de las operaciones de un takaful se realiza solo después de que se haya cumplido con la obligación de ayudar a los compañeros participantes. Por lo tanto, es imperativo que un operador takaful mantenga activos adecuados de los fondos definidos bajo su cuidado mientras se esfuerza prudentemente por garantizar que los fondos estén suficientemente protegidos contra la sobreexposición. Por lo tanto, la provisión de cobertura de seguro está en conformidad con la Shariah basada en los principios islámicos de al-takaful y al-mudharabah . [ cita requerida ]
Al-mudharabah es el contrato comercial de participación en los beneficios entre el proveedor o los proveedores de fondos para una empresa comercial y el empresario que realmente lleva a cabo el negocio. El funcionamiento de un takaful puede, por tanto, concebirse como la empresa comercial de participación en los beneficios entre el operador de takaful y los miembros individuales de un grupo de participantes que desean garantizarse recíprocamente entre sí contra una determinada pérdida o daño que pueda infligirse a cualquiera de los ellos. [ cita requerida ]
Crítica
Una queja hecha contra (la mayoría) de los takaful (por Muhammad Akram Khan) es que a pesar de que se habla de solidaridad, (la mayoría) de los poseedores de takaful "no tienen ninguna 'voz'" en la gestión del takaful. El "TO (operador takaful) toma todas las decisiones cruciales, como la tasa de prima, la estrategia de riesgo, la gestión de activos y la asignación de excedentes y beneficios". Los accionistas del TO, y "no los takaful-titulares, nombran y destituyen a los gerentes del takaful". [28] Del mismo modo, Mahmud El-Gamal se queja de que "incluso las empresas que utilizan el término takaful ta'āwun (garantía mutua cooperativa o seguro) están estructuradas con accionista en lugar de titular de póliza", a pesar de la decisión 9/2 del Fiqh Islámico Internacional. Academia que permitía el seguro como "seguro cooperativo, construido sobre los principios de contribución voluntaria (tabarru ') y cooperación mutua". [29] Una excepción a este estado de cosas se puede encontrar en Sudán, donde los titulares de takaful tienen más voz en la gestión del negocio takaful. [26]
Se ha cuestionado si takaful es significativamente diferente del seguro convencional. El economista islámico Mohammad Najatuallah Siddiqui escribe que
"La forma de organización elegida para aprovechar la ley de los grandes números no cambia la realidad. Podemos hacer de los seguros una actividad sin fines de lucro (siempre que podamos garantizar una gestión eficiente), pero no cambia la naturaleza esencial de lo que se está haciendo." [30]
Según Rakaan Kayali, el hecho de que los beneficios para los miembros takaful se distribuyan según lo permitan los fondos, en lugar de estar definidos por la política, puede generar conflictos entre los miembros, si, por ejemplo, la reclamación de un miembro consume fondos takaful para que otro miembro con una reclamación igualmente válida poco tiempo después no se compensa o no se compensa en su totalidad. [31] [ fuente autoeditada ]
Además, ha habido dudas sobre la legitimidad de afirmar que los participantes de takaful están haciendo "donaciones". Esto se debe a que la palabra "donaciones" implica dar sin esperar un retorno mundano. Claramente, este no es el caso de los participantes takaful que buscan un seguro. [31] [ fuente autoeditada ]
Referencias
Notas
- ^ LA TEORÍA Y LA PRÁCTICA DEL SEGURO ISLÁMICO establece: `Toda la evidencia legal permite el Seguro Cooperativo, como Dios dice en el Sagrado Corán," Coopere para las buenas y las obras piadosas y no coopere para hacer el mal y la agresión ". [12] Pero no específicamente cite [ Corán 5: 2 ] . Shakir traduce parte del [ Corán 5: 2 ] como "y ayúdense unos a otros en la bondad y la piedad, y no se ayuden unos a otros en el pecado y la agresión"; [13]
Citas
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- ^ a b c d e Khan, ¿Qué hay de malo en la economía islámica? , 2013 : p. 402
- ^ Ajmal Bhatty, presidente y director ejecutivo, Tokio Marine Middle East, Takaful Summit 2011.
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- ^ a b c Omar Fisher y Dawood Y.Taylor (abril de 2000). "Perspectivas de la evolución de Takaful en el siglo XXI: orígenes de Takaful" . Presidente y becarios de Harvard College .
- ^ Khan, ¿Qué hay de malo en la economía islámica? , 2013 : pág.410
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Libros, documentos, artículos de revistas
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Fuentes
Chakib Abouzaid: Presentación del World Islamic Insurance Directory en la World Takaful Conference (2006/07/08/09/10/11/12) www.takaful-re.ae